一、概况

(一)部门职责

1.宣传贯彻落实退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，拟订我县相关工作机制、制度办法并组织实施。褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2.负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入县级烈士纪念设施名录，申报拟列入市级以上重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

3.负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的接收安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

4.组织指导全县退役军人技能教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

5.组织指导全县拥军优属工作。实施国家关于退役军人特殊保障的相关政策，制定并组织实施全县退役军人优抚保障政策。会同有关部门制定有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，指导实施国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

6.组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

7.组织指导全县伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，承担不适宜继续服役的伤病残军人相关服务工作。

8.监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

9.负责市级安排的军供服务保障工作。

10.完成县委、县政府交办的其他任务，配合部队完成退役军人其他相关工作。

11.职能转变。加强全县退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，从实际出发制定切实可行的解困稳定政策。加强社会宣传，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障，让军人成为全社会尊崇的职业让军人成为全社会尊崇的职业。

(二)机构设置

从预算单位构成看，松阳县退役军人事务局汇总部门决算包括：局本级决算。

纳入松阳县退役军人事务局汇总2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

二、2022年度部门单位决算公开表

三、2022年度部门单位决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计3,220.85万元，支出总计3,220.85万元,与2021年度相比，各减少603.82万元，下降15.79%。主要原因是：2022年项目收入减少，支出对应减少。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计3,220.85万元；包括财政拨款收入3,220.85万元其中，一般公共预算3,220.85万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元，占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,220.85万元，其中基本支出472.3万元，占14.66%；项目支出2,748.55万元，占85.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计3,220.85万元，支出总计3,220.85万元，与2021年相比，各减少603.82万元，下降15.79%。主要原因是：2022年项目减少，支出对应减少；财政拨款支出年初预算数3853.24万元，完成年初预算的83.59%，主要原因是2022年调整后项目减少，对应支出减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,220.85万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支各减少603.82万元，下降15.79%。主要原因是：2022年项目减少，对应支出减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,220.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务类支出0万元，占0%；国防类支出159.19万元,占4.94%；公共安全类支出0万元,占0%；教育类支出0万元,占0%；科学技术类支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒类支出0万元,占0%；社会保障和就业类支出2,917.88万元,占90.60%；卫生健康类支出109.21万元,占3.39%；节能环保类支出0万元,占0%；城乡社区类支出0万元,占0%；农林水类支出0万元,占0%；交通运输类支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等类支出0万元,占0%；商业服务业等类支出0万元,占0%；金融类支出0万元,占0%；援助其他地区类支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等类支出0万元,占0%；住房保障类支出34.57万元,占1.07%；粮油物资储备类支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理类支出0万元,占0%；其他类支出0万元,占0%；债务还本类支出0万元,占0%；债务付息类支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3853.24万元，支出决算为3,220.85万元,完成年初预算的83.59%，主要原因是2022年调整后项目减少，对应支出减少。其中：

国防支出（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）。年初预算为150万元，支出决算为159.19元，完成年初预算的106.12%，决算数大于预算数的主要原因是大学生新兵入伍奖励人数和标准增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为24.38万元，支出决算为29.59万元，完成年初预算的121.35%，决算数大于预算数的主要原因是公务员养老基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为12.19万元，支出决算为14.99万元，完成年初预算的122.99%，决算数大于预算数的主要原因是公务员职业年金基数调整。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。年初预算为557万元，支出决算为377.68万元，完成年初预算的67.81%，决算数小于预算数的主要原因是按照上级补助资金增加，按照实际补助人数支付优待金。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）。年初预算为600万元，支出决算为404.45万元，完成年初预算的67.41%，决算数小于预算数的主要原因是按照实际农村籍退役士兵人数和标准发放。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）。年初预算为25.13万元，支出决算为16.31万元，完成年初预算的64.91%，决算数小于预算数的主要原因是革命烈士陵园部分日常采购过日常工作经费里开支。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为1183.59万元，支出决算为1233.77万元，完成年初预算的104.24%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加及调标等因素。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。年初预算为250元，支出决算为231.18万元，完成年初预算的92.47%，决算数小于预算数的主要原因是按照实际退役士兵人员补助。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。年初预算为90.3万元，支出决算为39.41万元，完成年初预算的43.65%，决算数小于预算数的主要原因是年中下达的省补资金未做预算。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。年初预算为56.02万元，支出决算为29万元，完成年初预算的51.76%，决算数小于预算数的主要原因是培训班举办的场次还不够多。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。年初预算为26.39万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是年初没有军队转业干部。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为57.2万元，支出决算为11.52万元，完成年初预算的20.14%，决算数小于预算数的主要原因是社保接续按实际发生额支出。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为355.98万元，支出决算为368.98万元，完成年初预算的103.65%，决算数大于预算数的主要原因是2022年行政事务增多，运行支出增加。。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。年初预算为101.65万元，支出决算为100.17万元，完成年初预算的98.55%，决算数小于预算数的主要原因是按照实际支出额支付。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为150万元，支出决算为60.78万元，完成年初预算的40.52%，决算数小于预算数的主要原因是服务中保障体系建设指标因项目支付流程问题导致部分未支付。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为23.32万元，支出决算为23.32万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）。年初预算为152.53万元，支出决算为85.89万元，完成年初预算的56.31%，决算数小于预算数的主要原因是根据实际医疗补助人员支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为37.56万元，支出决算为34.57万元，完成年初预算的92.04%，决算数大于预算数的主要原因是年中有一名退休人员。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出472.3万元，其中：

人员经费428.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费44.04万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为4.36万元，支出决算为0.6万元，完成全年预算的13.77%,2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费为公务用车平台派车，并严格执行中央八项规定，严控“三公”经费使用。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国境费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度持平，无增减变化，主要原因是该项费用实行全县总额控制；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度持平，无增减变化；主要原因是公务用车运行维护费为公务用车平台派车。公务接待费支出决算为0.6万元，占100%，与2021年度相比，减少0.53万元，下降47.07%，主要原因是严格执行中央八项规定，严控接待费用。具体情况如下：

（1）因公出国境费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国境的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。决算数与预算数持平，主要原因是当年无因公出国（境）人员。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为3.74万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车保有量为0辆，公务用车运行维护费为公务用车平台派车。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元含购置税等附加费用，完成全年预算的0%。决算数与预算数持平的主要原因是未产生相关费用。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为3.74万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费为公务用车平台派车。公务用车运行维护费为公务用车平台派车主要用于公务用车运行维护等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成全年预算的100%。国内公务接待15批次，累计77人次。主要用于接待上级机关、其他单位考察调研、执行任务、监督指导、学习交流等支出。决算数与预算数持平。主要原因是严格按照预算执行。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待外事人员公务活动等，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.6万元，主要用于接待上级单位公务活动等，接待15批次，累计77人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为47.93万元，支出决算为44.04万元，完成年初预算的91.88%，决算数小于预算数的主要原因2022年退役军人事务行政运行经费减少；比2021年度减少3.37万元，下降8.29%，主要原因是2022年退役军人事务行政运行支出减少。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额2,575.3万元，其中：政府采购货物支出33.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2,542.12万元。授予中小企业合同金额1,755.3万元，占政府采购支出总额的68.16%。其中，授予小微企业合同金额1,659.3万元，占授予中小企业合同金额的94.53%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，松阳县退役军人事务局共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是用于公务出行的公务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，松阳县退役军人事务局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目18个，其中重点自评项目1个，共涉及资金2836.06万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“义务兵优待金”、“优抚对象医疗补助”等18个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2836.06万元，其中，局内评审机构对“义务兵优待金”、“优抚对象医疗补助”等项目开展绩效评价。从评价情况来看，该项目基本完成了绩效目标，评价结论均为优秀。

本年无部门整体支出绩效评价

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门单位决算中项目绩效自评结果

松阳县退役军人事务局随决算公开2022年度本部门单位项目支出绩效自评结果详见附件。其中，“义务兵优待金”项目和“优抚对象医疗补助”项目绩效自评具体情况如下：

“义务兵优待金”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为377.69万元，执行数为377.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是优待金发放准确率100%；二是优待金覆盖率100%；三是义务兵家庭优待金及满意度达到99%以上；四是专项资金达到100%发放到位。发现的问题及原因：一是资金量难以预算精确；二是由于优抚政策性强，人员和标准每年都不一样，资金量难以估计。下一步改进措施：一是做好项目前期信息收集工作，做好资金使用的统筹规划，创新工作方式，让专项资金得到充分使用；二是及时与财政沟通，确保对项目资金实时了解，同时需要对资金的拨付、使用建立台账备查。

“优抚对象医疗补助”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为157.72万元，执行数为85.89万元，完成预算的54.46%。项目绩效目标完成情况：一是补助发放准确率100%；二是优抚对象基本生活保障率大于等于99%；三是服务对象满意度指标大于等于98%。发现的问题及原因：一是就医的优抚对象住院，需先行垫付医疗费用，对部分生活困难的优抚对象来说负担较重；二是优抚对象医疗补助项目，涉及人员广，人员类别多样，预算年度内人员变化大，预算编制难度大。下一步改进措施：一是继续落实优抚对象医疗救助政策，提高工作效率，；二是充分发挥好退役军人事务部门医疗机构和优抚对象间建立起规范、便捷的三方结算流程，并将其结算数据与优抚对象实际报销相结合，合理编制报销，不断提高绩效管理水平。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。　

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）：主要用于烈士纪念日、烈士墓维护管理经费支出。

20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：反映用于义务兵优待方面的支出。  

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）：反映1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映优抚对象生活补助、优抚其他方面的支出。

23.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

24.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

25.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）：反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

26.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

27.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）：反映本局的行政运行基本支出。

28.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：反映开展拥军优属活动的支出。

29.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：反映退役军人部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、社会救助、社会福利、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。

30.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

31.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

32.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）:反映除优抚对象医疗补助意外的其他优抚对象医疗支出。

33.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。反映按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

34.国防支出（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）反映其他用于国防动员方面的支出。

五、附件

松阳县退役军人事务局2022年度决算公开表.xls