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关于松阳县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

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关于松阳县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

(送审稿)

201936日在松阳县第十二届人民代表大会第三次会议上

松阳县人民政府

 

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将松阳县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下,提请各位代表审议,并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、财政预算执行情况

(一)一般公共预算收支执行情况

根据现行财政体制,2018年我县一般公共预算收入7.27亿元,预计省转移支付20.73亿元,地方政府性债券3.5亿元,上年结转收入1.92亿元,动用预算稳定调节基金0.19亿元,预计调入资金9.7亿元(其中:政府性基金预算调入资金8.2亿元、以前年度财政结转结余资金收回调入一般公共预算1.5亿元),预计一般公共预算收入合计43.32亿元;预计上解支出1.78亿元,补充预算稳定调节基金4898万元,年终结转下年支出2.98亿元,东西部扶贫支出640万元,一般公共预算支出37.99亿元,预计一般公共预算支出合计43.32亿元,当年一般公共预算实现收支平衡。

1.一般公共预算收入情况。

2018年,我县财政总收入实现11.64亿元,增长17.18%,完成年度预算的108.30%。一般公共预算收入7.27亿元,增长15.30%,完成年度预算的107.22%,其中:税收收入5.99亿元,增长18.95%,完成年度预算的108.26%;非税收入1.28亿元,增长0.63%,完成年度预算的102.60%。一般公共预算收入占财政总收入的比重为62.46%,比上年同期下降1个百分点。税收收入占一般公共预算收入的比重为82.43%,比上年同期上升2.6个百分点。在全市各县市(区)收入增幅排名中,财政总收入、一般公共预算收入和税收收入分别位列第3名、第5名和第4名。

一般公共预算收入主要项目执行情况如下:

国内增值税(50%部分)收入2.54亿元,增长23.30%,完成年度预算111.81%。主要是制造业入库较2017年增加3265万元。

企业所得税(40%部分)收入8012万元,增长17.39%,完成年度预算104.73%

个人所得税(40%部分)收入4137万元,增长15.95%,完成年度预算114.92%

城市建设维护税收入2748万元,增长17.84%,完成年度预算107.76%

耕地占用税收入3110万元,增长16.52%,完成年度预算81.84%

契税收入5644万元,增长11.17%,完成年度预算110.67%。其中增量房交易缴纳入库2371万元,存量房1478万元,土地出让1795万元。

其他各税收入10898万元,增长16.83%,完成年度预算109.53%

非税收入1.28亿元,增长0.63%,完成年度预算102.60%。其中:行政事业性收费收入1564万元,下降13.06%;专项收入3614万元,下降4.06%;罚没收入5413万元,下降8.49%;其他非税收入2183万元,增长79.97%

2.一般公共预算支出情况。

2018年,我县一般公共预算支出37.99亿元,增长1.84%,完成年度预算100%。其中:民生支出30.75亿元,占一般公共预算支出比例80.9%,比2017年增长0.64%;“服务业八项支出”完成27.25亿元,增长1.06%,县本级支出24.06亿元, 增长17.66%

一般公共预算支出主要项目执行情况如下:

一般公共服务支出4.15亿元,下降0.55%,完成年度预算100.0%

公共安全支出1.92亿元,增长15.39%,完成年度预算100.0%增支主要是拨出公安局业务技术用房工程资金、古市法庭审判综合楼建设项目资金共1000万元,2017年增人增资奖金比2018年增加800万元。

教育支出6.17亿元,增长2.19%,完成年度预算100.0%。增支主要是拨付新兴镇小学扩建一期资金1250万元、古市中学食堂及操场工程款660万元。

科学技术支出4129万元,增长3.61%,完成年度预算100.0%

文化体育与传媒支出4826万元,下降31.14%,完成年度预算100.0%,减支主要是乡村博物馆和拯救老屋行动资金同比减少1400万元。

社会保障和就业支出4.32亿元,增长50.84%,完成年度预算100.0%。增支主要是补提被征地农民基本生活保障政府配套资金社保风险准备金1.05亿元。

医疗卫生与计划生育支出3.63亿元,下降2.26%,完成年度预算100.0%

节能环保支出7725万元,下降33.73%,完成年度预算100.0%。减支主要是2017年有拨付污水处理厂二期提标扩建工程资金1800万元,2018年无此类支出。

城乡社区支出5.88亿元,下降15.43%,完成年度预算100.0% 减支主要是地方政府债券资金同比减少1亿元。

农林水支出6.41亿元,下降2.47%,完成年度预算100.0%

交通运输支出1.48亿元,增长1.73%,完成年度预算100.0%

资源勘探信息等支出1617万元,增长39.52%,完成年度预算100.0%。增支主要是2018年下达中央财政安全生产预防及应急专项资金106万元,浙江省工业与信息化发展财政专项资金109万元。

商业服务业等支出1118万元,增长32.15%,完成年度预算100.0%

国土资源气象等支出3303万元,增长59.57%,完成年度预算100.0%,增支主要是2018年拨付全县农村住房测绘和权籍调查以及地质灾害专业监测等项目经费1000万元。

住房保障支出7666万元,增长53.69%,完成年度预算100.0%。增支主要是2018年拨出中央保障性安居工程专项资金2320万元。

粮油物资储备支出983万元,增长68.03%,完成年度预算100.0%。增支主要是2018年多拨出追加储备粮油及周转粮费用400万元。

其他支出9083万元,增长38.23%,完成年度预算100.0%,其中国防支出700万元,债务付息支出8227万元。增长主要是由于债务付息支出比2017年增加2442万元。

3.地方政府债务情况。

2018年省财政厅下达我县新增债券9亿元,其中:一般债券3.5亿元,专项债券5.5亿元。截至2018年底,我县政府债务余额为38.1亿元,其中一般债务余额26.04亿元,专项债务余额12.06亿元。根据财政部最新债务率计算公式,预计2018年我县债务率为59%,其中一般债务率60%,专项债务率61%

截至2018年底,我县存量隐性债务17.78亿元,2018年当年化解隐性债务3.93亿元,按上级要求,计划在五年内(到2022年)完成隐性债务化解任务。

2018年底,我县共落地PPP项目6个,在PPP合作期内总支出责任29.19亿元,其中2018年实际支出3558万元,2019年预计支出责任4403万元。2020年预计支出责任11702万元、2021年预计支出责任23602万元、2022年预计支出责任24318万元。

(二)政府性基金预算收支执行情况

2018政府性基金收入总量22.97亿元,其中本级政府性基金预算收入15.10亿元,上级补助收入预计0.33亿元,上年结转资金2.04亿元,专项债券收入5.5亿元。 2018政府基性金支出总量22.97亿元,政府性基金支出8.82亿元其中本级政府性基金支出预算安排8.04亿元,省补助支出0.78亿元),专项债券支出5.5亿元,调出资金用于弥补一般公共预算8.2亿元,结转下年支出0.45亿元。

1.政府性基金预算收入情况。

政府性基金预算收入完成15.10亿元,增长0.81%,完成年度预算100%

政府性基金收入主要项目执行情况如下:

国有土地使用权出让收入8.08亿元,增长63.46%,完成年度预算100%

国有土地收益基金3724万元,增长66.18%,完成年度预算100%

城市基础设施配套费收入1059万元,下降19.35%,完成年度预算100%

其他政府性基金收入6.41亿元,下降32.75%,完成年度预算100%。其中入库土地折抵指标款3.5亿元,下降38.60%

2.政府性基金预算支出情况。

政府性基金支出14.32亿元(其中地方政府专项债券支出5.5亿元),增长70.51%,剔除地方政府专项债券支出后增长20.84%,完成年度预算100.0%

政府性基金支出主要项目执行情况如下:

国有土地使用权出让金支出10.30亿元,增长145.48%,增支主要是拨出地方政府专项债券5.5亿元(赤寿生态工业区块基础设施工程(二期)2亿元,土地储备项目1.5亿元,土地整理(垦造耕地)1亿元,棚改债券1亿元),剔除地方政府专项债券支出后增长54.99%完成年度预算100.0%。主要是拨出美丽交通经济走廊建设、地质灾害综合治理工程等基建项目资金1.12亿元,被征地农民过渡期政策配套资金8138万元,土地出让金计提三项基金5510万元,生态产业基金投资有限公司注册资本3000万元,集聚区春节前项目建设资金3300万元,土地储备项目(二期)3000万元,丽水生态产业集聚区松阳赤寿至卯山公路耕地开垦费2388万元。

国有土地收益基金支出949万元,下降41.49%,完成年度预算100.0%,减支主要是2017年同期拨出工伤保险财政补助900万元,2018年无此类支出。

城市基础设施配套费支出1705万元, 增长78.91%,完成年度预算100.0%。增支主要是2018年拨出农村生活污水治理设施运行维护采购项目资金365万,道路停车收费及公共自行车项目经费191万元,拆违费用比2017年多支100万元。

其他政府性基金支出3.29亿元,下降5.07%,完成年度预算100.0%。主要是拨出其它政策性兑现资金4182万元,松阳县污水处理厂及污水管网PPP项目3295万元,旅游发展基金2477万元,以及国有营运机构经费,土地款,新增建设用地有偿使用费,2017第二批省水利建设与发展专项资金等3805万元,

(三)社会保险基金预算收支执行情况

2018社会保险基金预算收入12.63亿元增长0.28%,完成年度预算112.39%社会保险基金支出13.34亿元增长3.43%,完成年度预算101.02%当年收支赤字0.71亿元,年末滚存结余10.26亿元

1.社会保险基金预算收入情况。

2018年,我县社会保险八项基金(企业职工基本养老、机关事业单位基本养老、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、居民社会养老保险、居民基本医疗保险)总收入12.63亿元,增长0.28%,完成年度预算112.39%

社会保险基金收入主要项目执行情况如下:

企业职工基本养老保险基金收入5.86亿元,增长20.61%,完成年度预算141.13%

机关事业单位基本养老保险基金收入2.18亿元,下降36.27%,完成年度预算101%。减收的主要原因是2017年机关事业单位工作人员养老金清算收入1.49亿元,2018年无此类收入。

失业保险基金收入967万元,下降1.23%,完成年度预算115.81%

城镇职工基本医疗保险基金收入1.08亿元,下降18.74%,完成年度预算71.16%。减收的主要原因是全民医保政策实施后,退休人员无需缴纳基本医疗保险。

工伤保险收入3107万元,增长20.05%,完成年度预算117.96%。增收主要是缴费基数提高以及工程投保工伤保险增加。

生育保险收入838万元,增长11.88%,完成年度预算111.29%

居民社会养老保险基金收入7399万元,下降1.20%,完成年度预算107.48%

居民基本医疗保险基金收入2.29亿元,增长25.92%,完成年度预算99.17%。增收的主要原因是筹资标准提高,财政补助力度加大。

2.社会保险基金预算支出情况。

我县社会保险八项基金支出13.34亿元,增长3.43%,完成年度预算101.02%

社会保险基金支出主要项目执行情况如下:

企业职工基本养老保险基金支出6.62亿元,增长16.81%,完成年度预算101.70%

机关事业单位基本养老保险基金支出2.24亿元,下降35.13%,完成年度预算106.71%减支主要是2017年有清算支出1.49亿元2018年无此类支出。

失业保险基金支出812万元,增长50.93%,完成年度预算101.25%

城镇职工基本医疗保险基金支出1.17亿元,增长12.57%,完成年度预算93.82%

工伤保险支出2427万元,增长7.06%,完成年度预算96.27%

生育保险支出792万元,增长12.34%,完成年度预算116.47%

城乡居民社会养老保险基金支出6857万元,增长16.08%,完成年度预算107.09%

城乡居民基本医疗保险基金支出2.22亿元,增长23.74%,完成年度预算96.22%

(四)国有资本经营预算收支执行情况

今年,国有资本经营预算收入280万元,增长14.79%,完成年度预算100.0%

国有资本经营预算支出实现280万元,增长14.79%,完成年度预算100.0%

(五)财政预算执行主要特点

1.收入平稳增长,收入质量进一步提升

  2018年,我县财政总收入、一般公共预算收入、税收收入增长达到17.18%15.26%18.95%,分别比2017年提升5.1个、4个、2个百分点。其中,税收收入占一般公共预算收入的比重为82.43%,比2017年提高2.6个百分点。主要得益于主体税种的较快增长。2018年,我县增值税、企业所得税、个人所得税三大税种收入共完成3.75亿元,占税收收入的62.63%,增长21.15%,对税收增长的贡献率为68.63%。其中,增值税、企业所得税、个人所得税收入增幅分别达到23.30%17.39%15.95%。分产业来看,2018年我县第一产业税收略有下降,二、三产业税收均达到两位数的增长。其中,第二产业增长25.03%,主要是制造业增收8353万元,增长32.44%,以及建筑业增收2400万元,增长18.07%。第三产业税收增长12.07%,主要的增长动力是房地产行业,该行业全年增收6022万元,增长45.0%,主要是美林置业、中梁华董、松泰房产上缴税款分别为2465万元、2042万元、1848万元。

2.一般公共预算支出增幅回落

2018年,我县一般公共预算支出37.99亿元,增长1.84%,县本级支出24.06亿元, 增长17.66%。一般公共预算支出增长率连续两年回落较大,比2017年下降6.4个百分点,比2016年下降33.8个百分点,主要原因是新增一般债券逐年减少,2018年我县新增一般债券3.5亿元,比2017年减少1.1亿元。同时也造成八项支出增长的内生动力不足,2018年我县八项支出增长1.06%,在全市排末位。分科目来看,2018年新增财力支出主要用于公共安全、教育、社会保障和就业、住房保障等支出,分别增长15.39%2.19%50.84%53.69%

3.政府性基金收入进度慢

今年,我县政府性基金预算收入完成15.10亿元,增长0.81%,与2017年基本持平。从收入结构来看,2018年政府性基金收入增长主要得益于国有土地使用权出让收入实现8.08亿元,比2017年增长63.46%,国有土地收益基金收入实现3724万元,增长66.18%。其余项目收入均基本持平或有所下降,其中,其他政府性基金收入完成6.41万元,下降32.75%,主要是土地折抵指标款收入2018年只有3.5亿元,比2017年减少2.2亿元。另外,政府性基金收入进度慢的问题较突出。截至11月份,我县政府性基金收入完成8.48亿元,其余6.62亿元于12月份入库,且大多在下半月才入库。这造成我县2018年四季度开始资金紧张,严重影响支付进度,2018年较多项目资金压到2019年拨付。

4.社会保险基金收支增幅回落较大

我县社会保险八项基金总收入12.63亿元,增长0.28%,比2017年减少29.6个百分点;社会保险八项基金支出13.34亿元,增长3.43%,比2017年减少25.7个百分点。主要是机关事业单位基本养老保险基金收入、城镇职工基本医疗保险基金收入分别下降36.27%18.74%。机关养老下降是由于2017年有清算收入1.49亿元,2018年没有此类收入;职工医疗收入下降是全民医保政策实施后,退休人员无需缴纳基本医疗保险造成。社会保险基金支出中仅机关事业单位基本养老保险基金支出有所下降,降幅为35.13%,主要是2017年有清算支出1.49亿元,2018年无此类支出,造成基数较大。 

(六)2018年财政收支主要工作

1.做大财政收入盘子。以财政预算为总抓手,以四本预算为主线,通过提前谋划盘子、合理测算收入、科学统筹调度、刚性安排支出等举措,积极应对好收支矛盾加剧、财税体制改革、融资体制改革等因素,优先保障民生和项目建设。一是抓好组织收入。抓好传统优势产业,同时挖掘好新的收入增长点。一方面结合经济大形势,研究我县建筑业、制造业等重点税收行业2018年的收入情况,及时掌握财政收入的变化趋势,增强收入的预见性与主动性,科学制定全年收入计划。另一方面,着力在挖掘收入潜力上下足功夫,先后联合税务局、农业局开展税收调研,撰写《我县工业税源分析及面临的问题与对策》《松遂产业税收分析》《茶产业税收调研汇报》等报告。二是加大非税收入征缴力度。稳步推进统一支付平台建设,在全市率先推行支付宝扫码支付功能;紧紧把握土地收入的重要性,从年初起与国土部门定期做好土地收入研判,及时做好土地出让金的结算和缴库工作,根据土地收入情况及时调整预算支出。全年我县土地出让金收入实现8.99亿元,同比增长65.56%。三是积极争取上级转移支付资金。加强同各相关部门的对接,紧盯上级政策和资金投向,有针对性地向上争取转移支付资金,全年累计获得上级转移支付20.73亿元,并在“两山”一类、扶持村级集体经济发展、一事一议助推美丽乡村等试点,及涉农、农发资金的切块中,尽可能的使用竞争性分配,提高项目实施的绩效。四是全力对接融资工作。积极申请限额内新增债券额度,2018年共争取9亿元新增政府债券,同时加快各重点项目融资筹资步伐,其中,黄南水库项目获得农行授信8.5亿元,旅发公司获得农发行授信1.5亿元,棚改项目获得省财政厅1亿元棚改专项债。

2.优化财政支出结构。按集中财力办大事要求,进一步优化财政支出的结构。一是聚焦民计民生。加大对民生领域的财政倾斜力度,坚持新增财力的三分之二投向民生领域,全力支持智慧教育试点工作、“健康松阳”建设、养生养老业、城乡生活垃圾分类、“厕所革命”等民生实事,全年民生支出实现30.75亿元,增长0.64%二是规范兑现好财政奖扶政策。继续强化财政政策和资金供给,加大优质财源培育力度,积极落实企业出口奖励、税收县得返还、“煤改气”及技改股改等财税扶持政策支持实体经济发展,全年累计兑现各类财政奖补政策8853万元。三是深入实施乡村振兴战略。加大对产业培育、农业基础项目、新农村建设等重点领域的扶持力度,推动涉农资金整合工作,建立项目资金跟踪检查制度和责任追究制度提升涉农资金使用绩效,全年财政“三农”支出累计16.69亿元,同比增长9.86%;持续深化农村综合改革,积极推动省级扶持村集体经济发展、“一事一议”助推美丽乡村等试点工作;加快推进土地治理、产业化等农业综合开发项目进度。四是保障重点项目建设。积极贯彻“以项目为第一抓手”的工作要求,加强政府性基本建设预算编制和执行,全力保障“建设大花园”等各重点项目的资金需求,全年政府性基本建设预算实际执行数14.94亿元,执行率62.12%

3.提升财政绩效。重点围绕提升财政综合管理水平和防范财政管理风险,在强化资金管控、提升会计水平、完善审批流程、财政内控建设等方面下大功夫,在资金紧张的情况下,通过提升绩效、强化统筹、合理支出减轻财政压力。一是完善资金管理机制。完善上级补助项目资金和切块资金二次分配管理制度,强化财政存量资金动态管理、定期清理等机制运用,全年共清理回收结余资2.58亿元;推动授权支付及电子化改革,已实现全部预算单位授权支付改革;深入落实《松阳县项目资金整合管理办法》,加大对两山、一事一议等专项资金整合力度,今年共整合资金1.93亿元投向乡村振兴等重点领域;出台了预算执行动态监控管理操作流程。二是抓好资金统筹。全县7.35亿元财政资金实现竞争性存放,综合收益率比银行基准利率上浮36.7%;提升政府性投资项目审核质量,全年共完成84个项目的预算审核工作,核减额达5734万元;全面推广运用“政采云”平台,全年政府采购节约资金1180万元,资金节约率11.04%三是强化资金监管。认真落实部门预算下达工作;强化“三公”经费调控,全年“三公”经费支出2376万元,同比下降5.26%;定期开展对资金使用情况的检查监督,加强对各专项资金的监管,进一步严肃财经纪律;深入开展“至少上门服务一次”活动,今年共举行集中培训7次,共现场服务236个部门,累计服务二级单位87个,覆盖率达100%;进一步推进重点预算项目绩效管理,开展部门整体支出绩效管理试点,试行重大项目事前预算绩效评估工作。

4.持续深化财政改革。按照加快建立现代财政制度的要求,积极推动财税改革向更深、更细、更实的阶段迈进。一是财政税务体制改革顺利。720日税务局顺利挂牌,11月底确定人员划转方案,平稳实现人员、业务、机构的分流和分设。同时成立松阳县地方财税收入协调领导小组,进一步加强对税收收入的预测和管控。二是国企改革取得实质性进展。制定国有企业市场化改革实施方案及6个配套制度,明确“1+6”框架体制,国投集团和强村公司已实质运作,文旅投、水投集团公司组建方案已通过政府常务会议;已基本完成县国有企业清产核资工作,整合北山停车场等闲置资产注入国有企业;“资产云”系统顺利上线。三是投融资体制创新有所突破。县区域基金已成功同市生态经济产业基金成功签约,首期资金4000万全部到位新增三个PPP项目(职业中等专业学校迁建及秀峰路二期工程、火车站站前大道站前广场及其配套工程、丽水学院松阳校区)顺利入库。四是积极防范债务风险。严格按照“三个不得立项”要求,坚决遏制隐性债务增量,积极推动五年化债计划实施,全年通过归还本金化解隐性债务3.93亿元。

二、2019年财政预算草案

(一)2019年经济财政形势

2019年是新中国成立70周年,是高水平全面建成小康社会的关键之年。在充满不确定性挑战的外部环境和我国经济长期向好的发展大势下,我省经济运行总体平稳、稳中有进,继续呈高质量发展态势,但稳中有变,稳中有忧,经济面临下行压力,财政运行也存在一些不确定不稳定因素。由于我县经济相对滞后,工业发展形势依然复杂严峻,房地产市场潜在风险较大,中央出台更大规模减税、降费政策,财政收入压力增大。同时,根据上级统一部署,支持稳企业、增动能、保平安,做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的保障工作,以及三大攻坚战、富民强省十大行动计划,乡村振兴战略、全县域旅游发展,对财政支出提出更高要求,资金保障压力加大。总体来说,财政收支紧平衡的特征更加明显,财政收支平衡压力进一步增大。全县上下,要坚持增收节支的思路,一方面要强化绿色发展的理念,加大生态产业培育,努力做大财源税基,另一方面要进一步强化过“紧日子”的思想,严控和压减一般性支出,切实将财政资金用到保障经济社会发展的重大战略和重点民生领域、县委县政府的重点工作上,集中财力办大事,提高资金使用绩效。

(二)财政预算编制的指导思想

根据2019年度全县经济社会发展目标、结合对2019年财政经济形势的分析和预测,并参考上年度执行情况,按照中央和省委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求,我县2019年财政预算安排的指导思想是:认真贯彻党的十九大精神,省委十四届党代会以及县委十届全会精神,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,紧扣我国社会主要矛盾变化,深入实施“四县并举”发展战略,乡村振兴战略,突出文化引领,坚持品质发展,全力打造升级版“田园松阳”。遵循“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求,做好“生财、聚财、用财”三篇文章,深化财政预算改革,完善政府预算体系,大力调整和优化财政支出结构,加强结余结转资金管理,盘活财政存量资金,积极稳妥推进预算公开,充分发挥财政职能作用,推动破解发展不平衡不充分问题,满足人民日益增长的美好生活需要。

(三)2019年财政预算编制原则

1.量入为出,量力而行。县级预算编制要保持与国民经济和社会发展规划相一致,与单位履行行政职能及事业发展计划相协调,与政府财力相适应。

2.科学、精准,确保预算执行。切实保障县委、县政府确定的中心工作(任务)的落实和重点支出需要。按年度所有因素和事项的轻重缓急测算每一项支出需求,强化预算绩效管理,盘活存量资金,加大统筹力度,确保预算执行进度,促进经济社会全面、协调、可持续发展。

3.规范、透明,硬化预算约束。早编、早定预算。夯实预算公开基础,规范预算编制,增强财政资金分配透明度,加快预算批复、下达。增强单位财务统一核算、统一管理力度。预算一经批准,不得随意调整,年中原则上不再追加。

(四)2019年重点财政支出政策

认真贯彻县委县政府对2019年的工作部署,在财力有限的条件下,进一步优化财政支出结构,切实做好财政资金保障工作。

1.支持稳企业稳增长工作,激发各类市场主体活力。大力推进减税降费,认真落实国家和省出台的更大规模减税降费政策,确保各项政策落地见效。支持企业产业升级,缓解企业融资难,优化民营企业经济发展环境,帮助民营企业渡过难关。创新财政资金使用方式,推动政府产业基金实质性运作,引导社会资本加大对重大产业项目及创业创新领域的投资。创新投融资体制机制,在公共服务领域推广政府和社会资本合作(PPP)模式,提高公共服务供给质量和效率。

2.支持实施乡村振兴战略。支持乡村产业振兴,推进农业供给侧结构性改革,支持农业新型经营主体做大做强。坚持质量兴农、绿色兴农,创新农产品流通方式和流通业态,推进农业生产社会化服务体系建设,促进农业全产业链建设和农业农村一二三产整融合发展。支持美丽乡村建设,加大对防洪水、保供水、治污水等水利项目支持力度,实施农村饮用水安全提供工程,确保农民喝上好水。整合资金支持小城镇环境综合整治,污水“零直排”。完善农村基础交通设施,安排“四好农村路”和农村公路小修保养资金。支持乡村治理,深入推进农村综合改革,加大对村级活动场所、农村文化礼堂等农村文化事业的支持力度,深入开展一事一议财政奖补工作,推动农村公益事业建设项目。

3.支持富民惠民安民。支持就业和社会保障,加大企业失业保险返还和稳岗支持力度,促进更高质量和更充分就业。健全优抚对象等人员抚恤和生活补助标准,合理确定城乡低保补助水平,统筹社会救助体系,加强社会救助制度与扶贫开发政策的有效衔接,完善社会救助、社会福利、公益慈善事业、优抚安置财政保障制度。支持卫生健康事业发展,推动县域医共体建设,促进村级卫生服务提升。加快现代养老服务体系建设,支持实施健康养老提升工程,提高基本公共卫生服务人均财政补助标准。支持教育发展,改善基础教育办学条件,支持以教育信息化带动义务教育优质均衡发展。推动学前教育质量提升,进一步支持普惠性民办幼儿园发展。加大义务教育经费保障和中小学扶困助学资金安排。

4.支持打好三大攻坚战。1切实防范化解地方政府隐性债务风险。扎实推进融资平台公司市场化实体化转型,积极筹资参股省融资担保公司,多渠道筹措偿债资金,完成今年化债目标,积极申请地方政府债券额度,发挥债券支持县公益事业发展。(2)支持打好精准脱贫攻坚战。按省定标准筹资对口支援资金和东西部扶贫协作资金。落实消除集体经济薄弱村资金,支持全面消除集体经济年收入不足10万元薄弱村。(3)支持打好污染防治攻坚战。践行“绿水青山就是金山银山”理念,以省厅建立健全绿色发展财政奖补机制为契机,加大环保投入,加大对水污染的治理,加强出境水质监测,提高出境水质。加大森林生态保护,完善森林生态效益补偿机制,提高森林覆盖率和林木蓄积量。加大对大气污染治理经费投入,支持打赢蓝天保卫战。

 

(五)2019年财政预算收支计划安排

1.一般公共预算收支安排

一般公共预算按“收支平衡”原则进行编制,由于2019年省财政预下达地方新增一般债券3亿元,按照要求将预下达新增一般债券纳入预算。2019年我县一般公共预算收入拟安排7.82亿元、预计省市补助收入21.18亿元、上年结转收入2.98亿元、动用预算稳定调节基金4898万元、预计调入资金10.77亿元,一般公共预算收入合计46.24亿元;一般公共预算支出41.24亿元、预计上解省支出1.79亿元、补充预算稳定调节基金1800万元、东西部扶贫支出640万元,年终结余结转下年支出2.96亿元,一般公共预算支出合计46.24亿元,当年一般公共预算收支平衡。

县本级一般公共预算收入拟安排7.82亿元,增长7.5%。税收收入6.59亿元,增长10.02%。其中:增值税(地方部分)预计3.09亿元,增长21.94%;企业所得税(地方部分)预计8780万元,增长9.59%;个人所得税(地方部分)预计2500万元,下降39.57%,主要是个人所得税改革减税效应一般公共预算收入占财政总收入的比重为61.97%,比上年同期下降0.49个百分点。税收收入占一般公共预算收入的比重为84.36%,比上年同期增长1.93%非税收入1.22亿元,下降4.34%。其中:专项收入3840万元,增长6.25%;行政性收费2400万元,增长53.45%;罚没收入3280万元,下降39.41%;其他收入2700万元,增长23.68%

一般公共预算支出拟安排41.24亿元,增长8.55%,剔除一般债券因素,增长10.87%其中县本级一般公共预算支出27.74亿元,增加支出3.75亿元,增长15.62%。民生事业支出33.69亿元,占一般公共预算支出81.69%其中:

1)县本级支出27.74亿元,增长15.62%,增加支出3.75亿元,主要安排为:

基本支出安排13.82亿元(工资福利支出11.09亿元、商品服务支出1.22亿元、对个人和家庭补助支出1.51亿元),剔除2018年发放专项考核奖金6600万元情况下,增加支出4944万元。主要是:1、由于工资增加五险一金、公积金、工会费、福利费等计提增加2315万元,2、年休假、十三月工资结算增加1000万元、32019年加工资1200万元.

项目支出拟安排13.92亿元,比上年增加3.25亿元,在结合各部门单位上年结余情况,厉行节约、严控“三公”经费开支和压减一般性支出,统筹省预下达资金做好2019年项目资金安排工作。依据县委县政府的重点工作安排和县人大常委会的审议意见、工作意见、视察意见,2019年增加项目支出主要有补提被征地农民基本生活保障政府配套资金及社保风险金1.48亿元,被征地农民转保风险准备金5532万元,机关事业养老保险基金补贴增加2000万元,一般债券付息增加1327万元,古市基础设施建设补助1000万元,百名艺术家入驻松阳经费增加300万元,松阳一中硬件提升经费300万元,第八届省运动休闲旅游节经费150万元,垃圾分类及建筑垃圾堆放经费214万元,省级食品安全县创建经费100万元,中医药发展专项资金70万元,人民医院、中医院、古市医院托管费增加204万元,预备费增加 340万元等。2019年预安排民生支出同比上年增加24580万元。

2)省市专项补助支出10.5亿元,与上年支出持平。

3)动用预算稳定调节金4898万元,比上年增加3016万元。

2019年度一般公共预算分科目支出具体安排情况如下:

一般公共服务支出4.32亿元,增长4.00%公共安全支出1.95亿元,增长1.66%教育支出6.41亿元,增长4.00%科学技术支出4376万元,增长5.98%文化体育与传媒支出5115万元,增长5.99%社会保障与就业支出5.62亿元,增长30.11%,主要是补充社保基金风险准备金1.48亿元;医疗卫生支出3.78亿元,增长3.99%节能环保支出8188万元,增长5.99%城乡社区事务支出6.21亿元,增长5.62%农林水事务支出6.67亿元,增长4.16%交通运输支出1.54亿元,增长4.00%资源勘探电力信息等事务支出1327万元,下降17.93%,主要是安监局支出转为灾害防治及应急管理支出;商业服务业等事务支出1140万元,增长1.97%国土海洋气象事务支出3400万元,增长2.94%住房保障支出8045万元,增长4.94%粮油储备事务支出990万元,增长0.71%灾害防治及应急管理支出1597万元;债务付息支出8600万元,增长4.53%债务发行费用支出50万元,增长58.21%其他支出858万元,增长5.02%预备费支出安排3800万元。

2.政府性基金收支安排情况

政府性基金预算按照“专款专用,以收定支,结余结转使用”的原则编制。2019政府性基金收入总量拟安排20.57亿元,其中本级政府性基金预算收入17.78元,上级补助收入预计0.33亿元,上年结转资金0.46亿元,预下达专项债券资金2亿元。 2019政府基性金支出总量拟安排20.57亿元,政府性基金支出7.37亿元其中本级政府性基金支出预算安排7.04亿元,省补助支出0.33亿元),专项债券支出2亿元,调出资金用于弥补一般公共预算10.77亿元,结转下年支出0.43亿元。具体收支安排如下:

县本级政府性基金收入17.78亿元,增长17.79%。主要收入是:国有土地使用权出让金收入8亿元,减少0.99%彩票公益金收入260万元,增长0.39%城市配套费收入1100元,增长3.87%污水处理收入900万元,增长2.74%其他政府性基金收入9.56亿元(其中土地折抵指标收入8亿元、文教区PPP项目前期费用收回0.68亿元),增长49.06%

政府性基金支出9.37亿元,下降34.59%(专项债券支出2亿元)。剔除专项债券后安排支出7.37亿元,同比下降16.47%其中县本级政府性基金支出7.04亿元,减少12.45%其中:大中型水库移民后期扶持基金支出1350万元,增长0.3%小型水库移民扶助基金支出255万元,增长6.25%国有土地使用权出让金支出3.70亿元,下降22.8%主要用于土地收储5000万元、政策性兑现5000万元、机关事业养老个账清算退还8000万元、项目前期经费及规划经费3000万元、旅游发展专项资金3000万元、衢宁铁路松阳站站房资金3000万元、浙商回归财政综合贡献奖3000万元、国资营运机构运行经费4647万元、大搬快聚搬迁补助2000万元、园区不锈钢下脚泥处置经费1445万元等;国有土地收益金支出1340万元,增长41.2%,主要用于国土业务经费350万元,安排主城区倾斜三维建模经费120万元,城区路灯照明电费220万元,农村公路小修保养180万元,林区道路建设资金500万元等;农业土地开发支出67万元,下降30.21%,主要用于土地规划、提升、整治等;城市配套费支出846万元,下降50.38%,主要用于市政维护经费754万元,另安排用于园林绿化经费、环境卫生保洁、村镇规划、市政建设项目等;彩票公益支出860万元,增长12.13%,主要用于低保对象等困难群众医疗救助、社会养老服务照料中心和社区中心建设经费;其他政府性基金支出2.73亿元,下降16.39%,根据县委县政府重点建设项目和县人大常委会的审议意见、工作意见、视察意见,主要用于化解隐形债务及还本付息2.45亿元(不含专项债券付息),城市智能照明管理系统建设PPP项目经费297万元,松阳县污水处理厂及污水管网PPP项目经费3767.72万元,南城幼儿园PPP建设项目337.7万元等;地方政府专项债券付息支出4103万元,增长97.07%地方政府专项债券发行费用支出50万元。

3.社保基金收支安排情况

社保基金预算根据统筹上年度基金支出预算执行情况、本年度受社会保险待遇人数变化、经济社会发展水平、社会保险政策调整情况及社会保险待遇变化等因素编制。2019年,全县社会保险基金收入拟安排10.79亿元,社会保险基金支出预算安排14.58亿元,收支相抵,当年收支赤字3.79亿元,主要是企业职工基本养老保险基金当年赤字3.8亿元,年末滚存结余6.49亿元。具体项目收支如下:

2019年社会保险基金预算收入10.79亿元,下降14.56%其中保险费收入7.26亿元,下降19.33%财政补贴收入3.27亿元,下降0.95%;利息收入0.13亿元,下降7.25%。具体分项:企业职工基本养老保险基金收入3.71亿元,下降36.57%,其中保险费收入3.44亿元,下降35.86%失业保险基金收入991万元,增长2.44%,其中保险费收入871万元,增长2.47%城镇职工基本医疗保险基金收入1.15亿元,增长6.54%,其中保险费收入1.14亿元,增长7.23%工伤保险基金收入3170万元,增长2.03%,其中保险费收入2100万元,增长2.94%,财政补贴收入1060万元,增长0.66%生育保险基金收入845万元,增长0.86%,其中保险费收入820万元,增长0.99%城乡居民基本养老保险基金收入7494万元,增长1.28%,其中保险费收入580万元,下降7.64%,财政补贴收入6800万元,增长2.06%城乡居民基本医疗保险基金收入2.29亿元,与上年持平,其中保险费收入6790万元,增长12.6%,财政补贴收入1.60亿元,下降4.58%机关事业单位基本养老保险基金收入2.39亿元,增长9.81%,其中保费收入1.57亿元,增长1.51%,财政补贴收入0.8亿元,增长33.33%

2019年社会保险各项基金预算支出14.58亿元,增长9.27%。其中社会保险待遇支出14.30亿元,增长12.37%。具体分项:企业职工基本养老保险基金支出7.61亿元,增长14.94%,其中基本养老金支出7.43亿元,增长17.67%失业保险基金支出879万元,增长8.25%。其中社会失业保险金支出740万元,增长175.09%城镇职工基本医疗保险基金支出1.22亿元,增长4.00%。其中基本医疗保险待遇支出1.20亿元,增长6.01%工伤保险基金支出2483万元,增长2.31%。其中工伤保险待遇支出2450万元,增长2.30%生育保险基金支出700万元,下降11.62%。其中生育保险待遇支出700万元,下降11.62%城乡居民社会养老保险基金支出7270万元,增长6.02%。其中基本养老金支出7270万元,增长23.89%城乡居民医疗保险基金支出2.22亿元,下降0.03%。其中基本医疗保险待遇支出2.22亿元,增长2.58%机关事业单位养老保险基金支出2.40亿元,增长7.03%。其中基本养老金支出2.35亿元,增长6.92%

4.国有资本经营预算收支安排情况

国有资本经营预算根据“量入为出,以收定支”原则编制。预算收入情况:预计2019年松阳县国有资本经营预算收入总量295万元,比上年执行数增加5.26%。其中:松阳县国有资产投资经营有限公司预算收入25万元,松阳县旅游发展有限公司预算收入270万元(主要由旭日大酒店承包款收入、旅游商品销售收入以及延庆寺塔、黄家大院、大木山茶园景区的门票收入组成)。

预算支出情况:预计2019年松阳县国有资本经营预算支出总量295万元,比上年执行数增加了5.26%。其中松阳县国有资产投资经营有限公司预算支出25万元,用于办公经费、资产维修费维护费和办公室维修费。松阳县旅游发展有限公司预算支出270万元,支出用于景区的办公费、营销费和日常维护保养、旅游商品成本以及其他营运费用。

(六)2019年财政税收工作的主要措施

2019年,全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会和中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委经济工作会议及全省财政工作会议精神,以“八八战略”再深化、改革开放再出发为主题,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,紧紧围绕高质量、竞争力、现代化,强谋划、强执行,全力服务保障县委、县政府重大决策部署,以财政新作为推动全县经济社会高质量发展。

1.确保全年资金盘子平稳增长。一是做大财政收入盘子。做好2019年全年预算的编制工作,加强与税务、国土、发改、建设等部门沟通,谋划好全县资金总收入、基本建设支出、土地收支等重点资金盘子情况;做好财政税务体制改革后续工作,发挥财税收入协调领导小组职能,定好财政和税务收支任务;抓好土地出让金收入,积极盘活处置闲置土地,大力推进大搬快聚工作,利用村庄撤并契机,谋划好建设用地复垦工作,积极应对国土涉林项目等新政策,加大招商引资力度,加快工业用地出让。二是积极争取债券收入。结合县级预算及债务风险防控工作,尽可能多且可持续的申请新增债券,按照目前债务及资金缺口情况,2019年度拟申请新增债券11亿元。三是全力对接上级政策。深入贯彻省级财政集中财力办大事和理清财权事权责任的改革理念,立足本县实际,充分发挥县级目标责任考核中财政综合考核的杠杆作用,激发起全县各部门争取资金积极性,以更特色的项目规划、更高的支出绩效、更好的考评结果获得更多转移支付,并争取各类产业基金支持。四是防范好财政工作风险。立足于财政预算、执行、监督三位一体建设,严格贯彻《预算法》,提升年初预算精准度、严控追加预算和超预算支出、提升资金使用绩效和整合力度,抓好其他收入,切实防范好收支平衡风险;切实防范化解地方债务风险,严格落实政府投资项目“三个不得立项”要求,建立健全发改、财政、国资、国土等部门会商制度,把好立项关。同时加快国有企业市场化改革,提升国企市场化运营能力和融资能力;密切关注并防范养老保险基金风险,全面分析我县养老社保基金情况,做好养老社保基金赤字的风险研判和应对准备。

2.继续发挥好财政支撑作用。一是牢固树立集中财力办大事理念。主动对标集中财力办大事政策体系,突出重点,聚焦县委、县政府重大决策部署,提前谋划、精准服务、精准保障,重点围绕八八战略、丽水之干、十届五次全会提出的“四个品牌”和“五大工程”,精细、科学的统筹整合县级财力,向绿色生态、乡村振兴、环境整治、文旅发展、提质提标等领域倾斜。二是加大对重点领域的保障。进一步理清财政支出的责任和边界,坚决贯彻执行《预算法》,牢固树立“有限的政府财力要集中力量办大事”理念,突出民生保障、涉农资金和地方经济发展,确保新增财力的三分之二用于民生,保障各十大民生实事和各项民生工程,同时保障好全县重点项目建设;加大涉农资金的整合力度,加快两山一类资金的支出进度,同时依托乡镇财政公共平台,进一步提升资金拨付末端的规范性和便捷性。三是把握好财政资金保障方法。优化支出结构,压缩一般性支出、严控新增支出,在政府采购、项目审价、项目合同造价管控等方面进一步压缩支出。做好项目资金整合,扩大项目资金整合扩围,既从全县整体着手,积极发挥财政预算核心功能,加强项目资金的全局性统筹整合利用,又要、从具体点位着手,在“大花园”建设、乡村振兴、绿道建设等个体项目上,有深度的开展资金整合,实现“每一分财政资金都有合理去处,每一个项目实施都不重复安排资金”。四是提高资金使用绩效。围绕“品质发展”的工作要求,突出财政绩效管理,积极打造“品质财政”。全面实施预算绩效管理,2019年出台全县财政预算资金绩效管理办法,制定时间表和路线图;扩大绩效评价范围,实现部门和单位自评全覆盖和财政再评价,加大绩效信息公开力度;创新开展开展新增重大项目事前绩效评估工作和县级层面预算绩效管理评审工作。加强同审计部门的沟通协作,强化政府投资项目审计管理;完善政府投资项目相关管理机制,严控政府投资项目超概算;完善财政资金的二次分配,抓好盘活存量资金和清理回收结余资金工作。以财政综合管理考核为抓手,把参与整合情况、预算执行率、准确率和资金沉淀等考核执行到位。继续推进全县会计队伍建设试点工作,夯实乡镇、部门及村级财务管理的基础。

3.有序推进财政体制改革。一是国有企业市场化改革。按照我县国有企业市场化改革方案,继续推进其他子集团筹建,并推进县城投、交投、经投集团的组建工作并开展实质性运作。进一步完善国有企业的管理制度,对已组建的集团公司主要负责人进行年度经营目标绩效考核,推进国有集团公司会计核算体系建设。二是社会资本领域改革。抓住区域基金成立的优势,重点对2018年已经立项的上上德盛集团、大木山云酒店、四都云夕酒店三个项目的尽职调查和合作谈判,力争实现项目投资落地。PPP项目要实时管控好已实施项目,把握好新增项目总量控制,2019年重点推进松阳县职业中等专业学校迁建及秀峰路二期工程、丽水学院松阳校区等项目。三是推进国有资产管理改革。一方面,积极推动闲置国有资产整合工作,盘活优质资产注入各国企做大做强资产,支持各国企做好信用评级基础工作。同时,组建闲置国有资产整合工作领导小组,并抽调人员设立办公室,专职开展整合工作。另一方面推进“资产云”建设,推进“资产云”建设,1月开始资产管理工作在“资产云”中试办理。

各位代表,2019年,我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围,继续在县委县政府的正确领导下,严格按照县十二届人大三次会议的决议和要求,认真贯彻好各项决策部署,埋头苦干、锐意进取、奋发有为,不折不扣的完成各项目标任务,为推动新阶段“田园松阳”升级版建设和“山区国际化”发展做出新的贡献!

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件:1.松阳县2018年一般公共预算收入执行情况表

   2.松阳县2018年一般公共预算支出执行情况表

      3.松阳县2018年政府性基金预算收入执行情况表

4.松阳县2018年政府性基金预算支出执行情况表

5.松阳县2018年社会保险基金收入执行情况表

6.松阳县2018年社会保险基金支出执行情况表

7.松阳县2018年国有资本经营收入执行情况表

8.松阳县2018年国有资本经营支出执行情况表

9.松阳县2019年一般公共预算收入预算表

10.松阳县2019年一般公共预算支出预算表

11.松阳县2019年政府性基金收入预算表

12.松阳县2019年政府性基金支出预算表

13.松阳县2019年社会保险基金收入预算表

14.松阳县2019年社会保险基金支出预算表

15.松阳县2019年国有资本经营收入预算表

   16.松阳县2019年国有资本经营支出预算表

 

附件:š2019年松阳县县级预算收支表.xls