一、部门概况

（一）主要职能

1. 对下属的松阳县美术协会、书法协会、摄影协会、文学协会等11个群众艺术团体负有联络、协调、指导、服务的职责。

2.开展各种创作和艺术评论活动，加强艺术实践，交流创作经验，不断提高作品的思想水平和艺术水平。

3.培养文艺人才，壮大文艺队伍。

4.加强与各省、市、县文艺界的横向联系，互通情况，交流经验。

5.通过发挥文艺优势和作用，宣传松阳，推动松阳县文学艺术事业的发展。

6.围绕县委县政府中心工作，完成上级交办任务。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，松阳县文学艺术界联合会部门预算包括：局本级预算。

    二、2023年松阳县艺术界联合会部门预算安排情况说明
　　（一）关于松阳县文学艺术界联合会2023年收支预算情况的总体说明

    按照综合预算的原则，松阳县文学艺术界联合会所有收入和支出均纳入部门（单位）预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。松阳县文学艺术界联合会2023年收支总预算225.66万元。

（二）关于松阳县文学艺术界联合会2023年收入预算情况说明

松阳县文学艺术界联合会2023年收入预算225.66万元，比上年执行数减少250.09万元，下降52.6%，主要是2023年初无政府性基金预算财政拨款收入安排且一般公共预算拨款收入减少。

其中：一般公共预算拨款收入225.66万元，占100%。
  （三）关于松阳县艺术界联合会2023年支出预算情况说明
　　松阳县艺术界联合会2023年支出预算225.66万元，比上年执行数减少250.09万元，下降52.6%，主要是一般公共服务支出、社会保障就业支出2023年预算减少，文化旅游体育与传媒支出2023年初无预算安排。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出199.02万元、社会保障和就业支出11.08万元、卫生健康支出8.31万元、住房保障支出7.25万元、。

2.按支出用途分类，包括人员支出108.6万元，占48.1%；日常公用支出10.84万元，占4.8%；项目支出106.22万元，占47.1%。

结转下年0万元。

（四）关于松阳县文学艺术界联合会2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

松阳县文学艺术界联合会2023年财政拨款收支总预算225.66万元。收入包括：一般公共预算225.66万元；支出包括：一般公共服务支出199.02万元、社会保障和就业支出11.08万元、卫生健康支出8.31万元、住房保障支出7.25万元。

（五）关于松阳县文学艺术界联合会2023年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

松阳县文学艺术界联合会2023年一般公共预算当年拨款225.66万元，比上年执行数减少112.23万元，下降33.2%，主要是一般公共服务支出、社会保障就业支出2023年预算减少，文化旅游体育与传媒支出2023年初无预算安排。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务（类）支出199.02万元，占88.2%；社会保障和就业（类）支出11.08万元，占4.9%；卫生健康（类）支出8.31万元，占3.7%；住房保障（类）支出7.25万元，占3.2%。

  3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）73.19万元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、其他对个人和家庭的补助以及日常公用的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）125.83万元，主要用于反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）7.39万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）3.69万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）8.31万元，主要用于财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未按参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）7.25万元，主要用于反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    （六）关于松阳县文学艺术界联合会2023年一般公共预算基本支出情况说明

松阳县文学艺术界联合会2023年一般公共预算基本支出119.44万元，其中：

人员经费108.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费；

公用经费10.84万元，主要包括：会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于松阳县文学艺术界联合会2023年政府性基金预算支出情况说明

    松阳县文学艺术界联合会2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）国有资本经营预算

    松阳县文学艺术界联合会2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（九）关于松阳县文学艺术界联合会2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

松阳县文学艺术界联合会2023年“三公”经费预算数为5.28万元，比上年预算数减少0.33万元，下降5.9%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2023年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

    2.公务接待费：2023年安排公务接待费预算3.88万元，比上年预算数减少0.38万元，下降8.9%。主要用于接待外来宾客等支出。减少的主要原因是本单位厉行节俭节约的原则。

3.公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算1.4万元，比上年预算数增加0.5万元，增长37.04%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年预算数持平；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。比上年预算数减少1.35万元，下降100%，主要原因是2023年单位无公务用车运行维护费支出安排；公务用车平台租车费预算1.4万元，比上年预算数增加1.4万元，增长的原因是2023年新增该项预算拨款安排支出。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2023年松阳县文学艺术界联合会本级等1家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算10.84万元，比上年预算减少3.09万元，下降22.18%，主要是2023年无办公费、印刷费、差旅费、培训费、租赁费等预算拨款安排支出。

2.政府采购情况。

2023年松阳县文学艺术界联合会各单位政府采购预算总额 0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，松阳县文学艺术界联合会所属各预算单位共有车辆0辆，其中，省部级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

    4.预算绩效情况说明。

2023年松阳县文学艺术界联合会其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款106.22万元，一级项目1个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

18.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

2023年部门预算公开报表.xls