一、概况

（一）部门职责

1. 负责松阳县铁路建设领导小组办公室的日常工作；

2. 负责协调全县各部门、乡镇针对铁路建设中的各项工作；

3．负责对外联络铁路建设中涉及的各个单位的相关事宜；

4．负责接待铁路建设相关单位来松阳指导、联系工作的人员。

（二）机构设置

从预算单位构成看，丽水市松阳县铁路建设领导小组办公室（本级）决算包括：局本级决算。

纳入丽水市松阳县铁路建设领导小组2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：丽水市松阳县铁路建设领导小组办公室无二级预算单位。

二、2022年度部门决算公开表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计398.86万元，支出总计398.86万元,与2021年度相比，减少2286.25万元，下降573%。主要原因是：2021年度安排其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出2422万元，2022年度减少了此项支出。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计398.86万元；包括财政拨款收入398.86万元（其中，一般公共预算398.86万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计398.86万元，其中基本支出132.02万元，占33.1%；项目支出266.84万元，占66.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计398.86万元，支出总计398.86万元，与2021年相比，减少2286.25万元，下降573%。主要原因是2021年度安排其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出2422万元，2022年度减少了此项支出；财政拨款支出年初预算数408.78万元，完成年初预算的97.6%，主要原因是一般公共服务类支出减少，疫情期间公务接待类支出减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出398.86万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加135.75万元，增长34.0%。主要原因是：增加衢丽项目建设费用。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出398.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出87.3万元，占21.89%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出10.37万元,占2.6%；卫生健康（类）支出6.08万元,占1.52%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出285.77万元,占71.65%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出9.33万元,占2.34%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为408.78万元，支出决算为398.86万元,完成年初预算的97.5%，主要原因是一般公共服务类支出减少，疫情期间的公务接待减少。其中：

一般公共服务支出（类）发展和改革事务（款）事业运行（项）。年初预算为93.56万元，支出决算为83.30万元，完成年初预算的89.0%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待支出减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为6.6万元，支出决算为7.17万元，完成年初预算的108.6%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.3万元，支出决算为3.20万元，完成年初预算的97.0%，决算数小于预算数的主要原因是工资调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为6.32万元，支出决算为6.08万元，完成年初预算的96.2%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）。年初预算为289万元，支出决算为285.77万元，完成年初预算的98.9%，决算小于预算的主要原因是部分费用未支付。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为10万元，支出决算为9.33万元，完成年初预算的93.3%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出132.02万元，其中：

人员经费124.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。

公用经费7.86万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、  培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.00万元，支出决算为2.41万元，完成全年预算的241%,2022年度“三公”经费支出决算数大于全年预算数的主要原因是公务用车运行维护费增加。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度持平，无增减变化，主要原因是本部门未安排此项费用；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.03万元，占84.24%，与2021年度相比，增加0.01万元，增长0.49%，主要原因是公务用车运行维护费用增加；公务接待费支出决算为0.38万元，占15.76%，与2021年度相比，减少0.02万元，下降5.26%，主要原因是衢宁铁路建设完成及疫情期间公务接待减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本部门未安排此项费用；全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为2.03万元。决算数大于全年预算数的主要原因是衢丽铁路项目建设公务用车费用增加。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是公车改革，本部门未安排此项费用。主要用于经批准购置的0辆公务用车。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为2.03万元。决算数大于全年预算数的主要原因是衢丽铁路项目建设快速推进，公务用车运行需要增加。主要用于铁路建设公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为1万元，支出决算为0.38万元，完成全年预算的38%。国内公务接待4批次，累计40人次。主要用于接待铁路建设省市相关单位来我县指导调研及联系工作的来宾接待等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是疫情期间公务接待费用支出减少。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待外宾的各项费用支出。接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.38万元，主要用于接待铁路建设省市相关单位来我县指导调研及联系工作的来宾接待等支出。接待4批次，累计40人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是2022年铁路办未安排机关运行经费；比2021年度持平，无增减变化，主要原因是2021年度丽水市松阳县铁路建设领导小组办公室属财政全额拨款事业性质单位。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额2.25万元，其中：政府采购货物支出1.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.54万元。授予中小企业合同金额0.22万元，占政府采购支出总额的9.75%。其中，授予小微企业合同金额0.22万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的12.87%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，松阳县铁路建设领导小组办公室本级及所属各单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆,其他用车主要是业务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，松阳县铁路建设领导小组办公室组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目4个，共涉及资金266.84万元，占一般公共预算项目支出总额的66.9%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

松阳县铁路建设领导小组办公室随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，衢丽项目建设工作经费和衢宁项目建设工作经费绩效自评具体情况如下：

衢丽铁路建设工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92分，自评结论为“优”。项目全年预算数为150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成房屋征收工作任务；二是完成临时用地选址政策处理；三是征地拆迁安置落实。发现的问题及原因：交通运输能力还需进一步提升。下一步改进措施:加快衢丽铁路项目建设进度，有助于提升交通运输能力。

衢宁项目建设工作经费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分，自评结论为“良”。项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成小三改工程、破损道路修复；二是完成临时用地复垦；三是开展铁路安全宣传。发现的问题及原因：铁路建设后续影响有待提升，铁路安全宣传、与兄弟县市开展交流考察等频次有待提高。下一步改进措施：持续加强铁路安全宣传工作，强化疫情结束后与兄弟县市的沟通交流考察。

3. 财政评价项目绩效评价结果。

无。

4. 部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老支出（项）：指反映用于行政事业单位养老方面的支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.城乡社区支出（类）城乡社区务（款）工程建设管理（项）：指调控建设市场运行、拟定建设市场法规、实施建筑工程质量、安全、工程勘察设计监管等方面的支出。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

五、附件

2022年度铁办决算公开表格.xls