目录

一、部门（单位）概况

（一）主要职能

（二）部门（单位）机构设置情况

二、2022年财政局部门（单位）预算安排情况说明

（一）关于财政局2022年收支预算情况的总体说明

（二）关于财政局2022年收入预算情况说明

（三）关于财政局2022年支出预算情况说明
（四）关于财政局2022年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于财政局2022年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于财政局2022年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于财政局2022年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于财政局2022年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于财政局2022年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2022年财政局部门（单位）部门预算表

（一）2022年县级部门（单位）收支预算总表

（二）2022年县级部门（单位）收入预算总表

（三）2022年部门（单位）支出预算总表

（四）2022年县级部门（单位）财政拨款收支预算总表

（五）2022年县级部门（单位）一般公共预算支出表

（六）2022年县级部门（单位）一般公共预算基本支出表

（七）2022年县级部门（单位）一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2022年县级部门（单位）政府性基金预算支出表

（九）2022年县级部门（单位）国有资本经营预算支出表

（十）2022年县级部门（单位）项目支出预算表

　（十一）2022年县级部门预算财政拨款重点项目支出预算表

一、部门（单位）概况

（一）主要职能

1. 分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，研究财政发展战略，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2. 贯彻执行党、国家和省有关财政、税收、财务、会计 、 行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策；指导全县组织实施上级主管部门和地方政府指定的各项具体财政政策。

3. 负责各项财政收支管理。负责编制全县年度财政决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人大报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（ 单位） 的年度决算。 配合完善省对县的转移支付制度，指导全县乡镇财政工作。

4.按政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据，按照彩票管理政策和有关办法，监督管理彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织实施国库管理制度和国库集中支付制度，指导和监督国库业务，按照规定开展国库现金管理工作。

6.负责全县政府采购监督管理。负责建立全县统一的电子化政府采购管理和交易平台，负责政府采购对外事务。负责全县党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。

7.负责组织实施行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责审核和编制国有资本经营决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益，组织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

9.负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.贯彻执行国家和省有关农业综合开发方针、政策；负责制定县级农业综合开发政策，负责全县农业综合开发管理工作。

11.负责审核和编制社会保障预算决算草案， 制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，管理县级各项社会保障支出。

12.贯彻执行政府债务管理的制度和政策， 统一管理政府内外债；参与研究利用外资的有关规定，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

13.管理和指导全县的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、 资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

14. 管理县级各项财政支出， 提出优化财政支出结构的政策建议，组织开展财政资金绩效评价、分析；监督全县财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题， 提出加强财政管理的政策建议，组织实施全县财政监督检查工作。

15．负责国有独资及国有控股、参股企业的资产、财务的管理和监督；管理和指导国有资产营运工作；组织实施清产核资、产权管理等基础工作；负责财政性公共资源的统计；负责国有资产营运机构会计、财务总监和国有控股企业监事委派和管理；指导和监管国有资产产权交易；承担县国有资产管理委员会的日常工作。

16. 组织和管理全县财政人员业务培训， 制定教育培训规划；开展财税政策和财税管理科学研究工作，指导县级财税、财会社会学术团体的工作；负责财政信息管理系统和财政宣传工作。

17. 承办县政府交办的其他事项 。

（二）部门（单位）机构设置情况

从预算单位构成看，财政部门预算包括：局本级预算。

二、2022年财政局部门（单位）预算安排情况说明

二、（一）关于财政局2022年收支预算情况的总体说明（表1）

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、专户资金收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。财政局2022年收支总预算4801.39  万元。

（二）关于财政局2022年收入预算情况说明（表2）

财政局2022年收入预算4801.39万元，比上年执行数增加913.16万元，增长23.5%，主要是新增了农村综合改革补助资金和一事一议财政奖补资金。

其中：一般公共预算拨款收入 4801.39万元，占100 %；政府性基金收入  0万元，占  0 %；专户资金   0   万元，占 0  %；上年结转  0 万元，占  0 %。

（三）关于财政局2022年支出预算情况说明（表3、表6）

财政局2022年支出预算4801.39 万元,比上年执行数增加737.95万元，增长18.2%，主要是新增了农村综合改革补助资金和一事一议财政奖补资金。

按支出功能分类，包括一般公共服务支出3256.36万元、社会保障和就业支出205.41万元、卫生健康支出168.15万元、农林水支出963、住房保障支出208.47万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出 2355.68万元占49.1%；日常公用支出 304.71 万元占6.3%；项目支出 2141万元占44.6%。
（四）关于财政局2022年财政拨款收支预算情况的总体说明（表4）

财政局2022年财政拨款收支总预算 4801.39 万元。包括：一般公共预算拨款收入 4801.39 万元、政府性基金收入 0 万元、上年结转  0万元；支出包括：一般公共服务支出3256.36万元、社会保障和就业支出205.41万元、卫生健康支出168.15万元；、农林水支出963万元、住房保障支出208.47万元。

（五）关于财政局2022年一般公共预算当年拨款情况说明（表5）

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2022年一般公共预算当年拨款 4801.39万元，比上年执行数增加1626.83万元，主要是农村综合改革项目资金变动。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

    一般公共服务支出（类）3256.36万元，占67.8 %；社会保障和就业支出205.41万元，占4.3 %、卫生健康支出168.15万元占3.5%；农林水支出963万元，占20.1 %；住房保障支出208.47万元，占4.3 %。

    3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）．一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2078.36万元，主要用于人员工资福利、交通运行费、人员津贴补贴以及日常公用经费等基本支出。

 （2）．一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）230万元，主要用于财政委托评审机构进行财政投资评审和派遣人员的劳务支出。

（3）．一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政业务支出（项）948万元，主要用于财政系统的预、决算、监管、支付、资产云等平台的曰常维护、升级改造费用、国有资本及资产管理以及财政监督检查、绩效评价、财政等级保护复评费用等方面的支出。

（4）.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）0万元，主要用于各类培训支出。

（5）.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）136.94万元，主要用于基本养老保险缴费支出。

（6）.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）68.47万元，主要用于单位职业年金缴纳支出。

（7）.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）168.15万元，主要用于其单位医疗保障支出支出。

（8）.农林水支出（类）农业综合开发（款）对村级公益事业建设的补助（项）963万元，主要用于农村一事一议农业综合项目支出。

（9）.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）208.47万元，主要用于单位支付住房公积金支出。

（六）关于财政局2022年一般公共预算基本支出情况说明（表6）

财政局2022年一般公共预算基本支出 2660.39万元，其中：

1、人员经费2355.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、付学金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出

2、公用经费  304.71万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置支出。

（七）关于财政局2022年政府性基金预算支出情况说明（表8）

财政局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于财政局2022年国有资本经营预算支出情况说明（表9）

财政局没有国有资本经营预算拨款安排的支出，故本表无数据。

（九）关于财政局2022年一般公共预算“三公”经费预算情况说明（表7）

财政局2022年“三公”经费预算数为19.79万元，比上年执行数减少3.15万元，下降 13.7%，减少的主要原因是公务接待和公务用车运行维护费减少，具体如下：

　　1.因公出国（境）费用：2022年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年持平，原因是该项费用实行全县总额控制，年初暂不下达到具体单位。本部门因工作需要有因公临时出国（境）人员，按规定程序审核审批同意后，财政部门将指标下达给本部门。

2.公务接待费：2022年安排公务接待费预算7.15万元，与上年持平。主要用于接待执行公务和开展业务活动等支出。

3.公务用车购置及运行维护费：2022年安排公务用车购置及运行维护费预算12.64万元，比上年执行数增长下降28.3%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年执行数持平；公务用车运行维护费支出12.64万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。比上年执行数下降28.3%。主要用于省内及周边地区出差、开展公务活动等所需的公务用车平台的派车费用等支出。下降原因是随着网络视频的普及，部份会议以视频直播形式开展，所需公务用车费用相应减少。

（十）关于财政局2022年部门项目支出预算表及财政拨款重点项目支出预算表情况说明（表10、11）

2022年部门一级项目数5个，一般公共预算2141万元。

其中：财政监督管理50万元、财政事务综合业务管理1439.85万元、信息化建设与运维217.15万元、县级预算项目评审230万元、国有资本及资产管理204万元。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费（表7）

2022年财政局本级一家行政单位以及参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算 为 304.71万元。

2.政府采购情况

2022年财政局单位政府采购预算总额  70万元，其中：政府采购货物预算 20万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购服务预算 50 万元。

3.国有资产占有使用情况   

截至2021年12月31日，财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，省部级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2022年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

    4.绩效目标设置情况

    2022年财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款财政2141万元，一级项目财政5个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政业务支出（项）：指反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

15. 卫生健康支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

16．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：指反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比列为职工缴纳的住房公积金。

财政局2022年部门预算公开表.xls