松阳县移民工作中心2019年度部门决算

一、松阳县移民工作中心概况

（一）部门职责

1、贯彻执行国家有关水利水电工程移民工作的方针、政策和法律、法规。

2、组织编制审核移民安置规划，并组织、指导规划的实施，做好移民动迁安置工作。

3、组织编制本县库区开发规划，并指导规划的实施。

4、负责指导移民乡镇编制和管理开发项目，并检查督促其执行，做好移民后期扶持工作。

5、负责指导、协助乡镇处理好移民遗留问题，改善移民的生产生活条件。

6、负责移民资金的管理，监督资金的拨付和使用。协调解决移民工作的重大问题。

7、负责移民政策的宣传、教育和培训。

8、承办县委、县政府交办的其他工作。

（二）机构设置

从预算单位构成看，松阳县移民工作中心部门决算包括：中心本级决算。

二、松阳县移民工作中心2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、松阳县移民工作中心2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1,129.44万元，与2018年度相比，收、支总计各减少475.04万元，下降29%。主要原因是：政府性基金预算财政拨款减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,094.68万元；包括财政拨款收入1,094.68万元（其中，一般公共预算1,003.48万元，政府性基金预算91.2万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,056.3万元，其中基本支出260.83万元，占24.69%；项目支出795.47万元，占75.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,094.73万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计减少475.04万元，下降30%。主要原因是：政府性基金预算财政拨款减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,002.26万元，占本年支出合计的94.88%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加37.78万元，增长3%。主要原因是农林水支出增加，新增黄南水库农村移民补助。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,002.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出265.98万元,占26.54%；卫生健康（类）支出13.48万元,占1.35%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出705.78万元,占70.42%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出17.02万元,占1.7%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为312.61万元，支出决算为1,002.26万元,完成年初预算的220%，主要原因是项目支出增加656.17万元。其中：农林水支出（类）水利（款）水利建设移民支出（项）。年初预算为49.59万元，支出决算为705.78万元，完成年初预算的132%，决算数大于预算数的主要原因为预算数仅有农村移民直补县级配套部分。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出260.5万元，其中：

人员经费232.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费28.13万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出53.71万元，占本年支出合计的5.08%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加30.9万元，增长135%。主要原因是：社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出53.71万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出53.71万元,占100%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为53.71万元,完成年初预算的100%，主要原因是农村移民直补资金增加。

其中：社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）增加。年初预算为0万元，支出决算为45.71万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是新增黄南水库农村移民。

社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是补助移民村基地道路项目。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为5.83万元，支出决算为0.15万元，完成预算的2%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是在公务接待中，贯彻中央八项规定的具体要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是无出国费用支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是公务用车改革；公务接待费支出决算为0.15万元，占100%，与2018年度相比，减少1.73万元，下降91%，主要原因是在公务接待中，贯彻中央八项规定的具体要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的0等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是无预算、无出国费用。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是公务用车改革。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于移民工作中心等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为3.13万元，支出决算为0.15万元，完成预算的4%。主要用于接待为执行公务而开支的接待费用等支出。决算数小于预算数的主要原因是在公务接待中，贯彻中央八项规定的具体要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待12批次，累计16人次。

外宾接待支出0万元，主要用于无外宾来访；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0.15万元，主要用于接待为执行公务而开支的接待费用等支出。接待16人次，12批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，移民工作中心组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2019年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“2019年大中型水库移民后期扶持资金（直补资金）”“移民资金监管经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出61.59万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对移民资金监管经费支出分别委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，移民直补资金进行了安时、准确发放，发放率100%。对全县各移民乡镇2017-2018年移民项目139个，资金2915.88万元进行内审。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对0等部门（单位）整体支出分别委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，附绩效自评表）

移民工作中心在2019年度部门决算中反映“2019年大中型水库移民后期扶持资金（直补资金）”“移民资金监管经费”绩效自评结果。

2019年大中型水库移民后期扶持资金（直补资金）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分5分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为49.59万元，执行数为49.59万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是发放给符合政策标准移民对象生活补助，实行动态管理；二是发放人数11934人，移民生活得到改善。发现的问题及原因：一是业务人员能力水平需进一步提升，责任心有待进一步加强；二是部分移民工作相关管理制度还不够完善；下一步改进措施：一是加强干部学习和锻炼，进一步提升业务人员的能力水平和加强工作责任心，按要求对移民项目和资金进行规范管理；二是制定和完善各项移民工作管理制度，促进移民项目和资金规范管理。

移民资金监管经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分5分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为12万元，执行数为11.98万元，完成预算的99%。项目绩效目标完成情况：一是对全县各移民乡镇2017-2018年移民项目进行内审；二是两年139个项目共2915.88万元移民资金进行内部审计。发现的问题及原因：一是缺少复合型内审人员，懂财务的不懂工程、懂工程的不懂财务；二是三资管理人员变动频繁，协调不够。下一步改进措施：一是邀请财政、审计、巡察组等方面的人才加入移民资金内审。二是提高管理意识和管理能力。今后每年要有针对性、分层次地组织各乡镇街道分管领导、农经干部、三资代理中心会计、村会计、村监会成员、理财小组成员等人员开展业务培训，学习农村集体“三资”监管系统软件功能、财务操作流程、资产资源管理操作流程和预警流程等相关业务知识，进一步明确相关业务人员职责，提高业务水平。

3.财政评价项目绩效评价结果（无）。

4.部门评价项目绩效评价结果。每个部门至少将1个部门评价报告向社会公开。

2019年大中型水库移民后期扶持资金（直补资金）项目绩效评价报告

一、 项目基本概况

按照国发17号文件规定，经省核定的大中型水库移民，享受大中型水库移民后期扶持直补政策。对2006年6月30日前搬迁的纳入扶持范围的移民，自2006年7月1日起发放移民直补资金每人每年600元扶持20年；对2006年7月1日以后搬迁的纳入扶持范围的移民，从其完成搬迁之日起发放移民直补资金每人每年600元扶持20年。移民直补资金由省、市、县财政承担，具体各自承担多少比例按照有关文件规定执行。

按照相关文件规定，我县财政每年应承担的大中型水库移民直补资金配套资金为49.59万元（（893/2+144+236）人*600元=49.59万元）。其中：(1)893人是由于我县经省大中型水库移民工作领导小组最终核定后的移民人数，超出2006年7月省移民办与各地政府先期核定的移民人数部分，其所产生的后期扶持资金缺口，按照《浙江省人民政府关于完善大中型水库移民后期扶持政策的实施意见》浙政发〔2007〕1号文件规定由省和县财政各承担50%。(2)144人是我县梧桐源水库第二批搬迁的移民，按照省移民办《关于松阳县2011年度新建大中型水库农村移民后期扶持人数核定成果的函》浙移函[2012]12号文件规定，这批移民的直补资金需由我县财政全额承担。(3)236人由于未经省核定，其移民直补资金需由县财政全额承担。

二、项目绩效状况分析

（一）项目的经济性分析。当年度的直补资金已按季度足额发放到移民账户，直补资金拨付率达100%；

（二）项目的效率性分析。移民直补人口复核程序规范。按规定每年初对大中型水库移民直补人口进行1次复核，采取村组初核、乡镇（街道）复核、县移民办审查汇总的方式进行，程序较为规范。2019年共核减死亡等移民132人，到2019年底扶持人数17655人，其中核定到人12214人、统计到村5441人。

（三）项目的效益性分析。增加移民人均可支配收入绩效目标2211元，实际移民人均可支配收入增加2278元；提高移民收入占当地农村居民收入比例绩效目标3%，实际提高移民收入占当地农村居民收入比例3%。

（四）项目的可持续性分析。对2006年6月30日前搬迁的纳入扶持范围的移民；自2006年7月1日 起再扶持20年；对2006年7月1日以后搬迁纳入扶持范围的移民，从其完成搬之日起扶持20年。

（五）综合评价情况及评价结论：2019年松阳县后期扶持政策实施各项管理工作上了新台阶，移民后期扶持资金使用效益进一步提升，巩固和扩大了后期扶持政策实施成果，移民后期扶持工作走上了规范化、制度化、科学化轨道。

三、评价发现的问题及原因。

全国人口信息没有共享。目前，县财政发放平台已和公安系统进行联网，死亡人员信息可及时核定。但全国民政殡葬系统、编委办在编人员数据以及司法部门服刑人员数据等没有联网，对移民是否死亡、是否属财政供养人员、是否犯罪服刑人员作进一步核对，没有实现信息整合。

四、下一步改进的措施与建议

希望上级部门能建立后扶直补人口信息联动机制，提高人口复核准确性。在直补人口年度复核工作中，对市外、省外的死亡人员和公职人员的复核特别困难，花了大量的人力、财力，也很难做到应核尽核。现希望上级有关部门能协调出台相关政策，实现全国人口信息共享，加强与公安、人社、殡葬等部门对接工作，建立信息联动机制，能做到应核尽核，进一步提高人口复核工作效率和准确性。

项目单位自评基本情况表

项目名称：2019年大中型水库移民后期扶持资金（直补资金）

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出28.13万元，比年初预算数无增减，增长（下降）0%，主要原因是年初按单位在编人数、财政规定标准进行预算，预算执行过程中严格按指标收支，财政资金得到充分运用。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额0.83万元，其中：政府采购货物支出0.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.83万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0.54万元，占政府采购支出总额的64.75%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，移民工作中心共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）是指：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出．

16．社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）是指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出．

17. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）是指反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务支出。

18.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）是指反映大中型水库移民后期扶持基金安排用于扶持大中型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

19.社会保障和就业支出（类）小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）是指反映小型水库移民扶助基金安排用于扶持小型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

20.社会保障和就业支出（类）小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出（项）是指反映上述项目以外的小型水库移民扶助基金支出。

21.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）是指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22. 农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）是指反映除上述项目以外其他用于农业方面的支出。

23. 农林水支出（类）水利（款）水利建设移民支出（项）是指反映水利工程建设移民、拆迁等方面的支出。