一、丽水市松阳县文学艺术界联合会(本级)概况

（一）部门职责

 县文联是县委领导下的全县文艺界群众团体，是党联系广大文艺工作者的桥梁和纽带。主要职能有：（1）对下属的松阳县作家协会、美术家协会、书法家协会、摄影家协会等11个群众艺术团体负有联络、协调、指导、服务的职责。（2）开展各种创作和艺术评论活动，加强艺术实践，交流创作经验，不断提高作品的思想水平和艺术水平。（3）培养文艺人才，壮大文艺队伍。（4）加强与各省、市、县文艺界的横向联系，互通情况，交流经验。（5）通过发挥文艺优势和作用，宣传松阳，推动松阳县文学艺术事业的发展。（6）围绕县委县政府中心工作，完成上级交办任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，丽水市松阳县文学艺术界联合会(本级)单位部门决算为松阳县文学艺术界联合会本级决算。

二、丽水市松阳县文学艺术界联合会(本级)2018年度部门决算公开表

详见附表。

三、丽水市松阳县文学艺术界联合会(本级)2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计206.29万元，与2017年度相比，收、支总计减少59.49万元，下降22.38%。主要原因是：压缩了一般公共预算财政拨款和其他专项资金收入。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计174.17万元；包括财政拨款收入172.24万元（其中，一般公共预算172.24万元，政府性基金预算0万元），占收入合计98.89%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入1.93万元，占收入合计1.11%。上级补助收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计186.34万元，其中基本支出101.72万元，占54.59%；项目支出84.62万元，占45.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计172.26万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计增加9万元，增长5.5%。主要原因是：因为松阳县财政追加了本单位的机关事业单位基本养老保险缴费支出，机关事业单位职业年金缴费支出，2018年的增人增资和工资调标支出,追加了文联换届工作经费项目支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出171.85万元，占本年支出合计的92.22%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加11.2万元，增长6.97%。主要原因是：松阳县财政追加了本单位的机关事业单位基本养老保险缴费经费、医疗保险缴费、和职业年金缴费经费，增加一些其他宣传支出经费。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出171.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出149.14万元，占86.79%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出10.12万元,占5.89%；医疗卫生与计划生育（类）支出6.38万元,占3.71%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；国土海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出6.21万元,占3.61%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为150.39万元，支出决算为171.85万元,完成年初预算的114.27%，主要原因是2017年年中追加了增人增资经费和专项经费。其中：

一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。2018年年初预算为61.34万元，2018年支出决算为79.3万元，完成年初预算的129.3%，决算数大于预算数的主要原因2018年年中追加了增人增资经费。

一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）。2018年年初预算为66.5万元，2018年支出决算为64.25万元，完成年初预算的118.41%，决算数大于预算数的主要原因：本单位实行了厉行节约，合理安排财政开支。

一般公共服务（类）宣传事务(款)其他宣传事务（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为5.6万元，决算数大于预算数的主要原因是用于支付改革开放四十周年暨“田园松阳乡村振兴”摄影比赛奖作品奖金。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2018年年初预算为7.23万元，2018年支出决算为7.23万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2018年年初预算为2.89万元，2018年支出决算为2.89万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2018年年初预算为6.51万元，2018年支出决算为6.38万元，决算数大于预算数的主要原因：财政部门集中安排的机关基本医疗保险缴费经费扣除比例降低。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2018年年初预算为5.92万元，2018年支出决算为5.92万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.283万元，决算数大于预算数的主要原因用于支付离退休人员住房补贴。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出101.72万元，其中：

人员经费94.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保障缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费7.62万元，主要包括：培训费、工会经费、福利费、其他交通费用。

（七）政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0万元，完成年初预算的0%，松阳县文联本级没有政府性基金的收入与支出，故无数据。

（八）2018年度“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费支出决算总体情况说明。 

2018年度“三公”经费支出预算为5.16万元，支出决算为1.85万元，完成预算的35.82%,2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本单位实行了厉行节约，合理安排接待开支。

2.“三公”经费支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2017年度持平，无增减变化。公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2017年度持平，无增减变化；公务接待费支出决算为1.85万元，占100%，与2017年度相比，增加0.79万元，增长74.53%，主要原因是本年度文联机关接待外宾的批次和人数增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与预算数持平。

其中，本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费年初预算数为2.16万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是2016年10月份车改后，本单位不存在公务用车，所以2017年公务用车运行维护费为0万元。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2018年度，本级及所属单位公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费年初预算数为3万元，支出决算为1.85万元，完成年初预算的61.6%。主要用于接待外来人员公务用餐支出。决算数小于预算数的主要原因是本单位实行了厉行节约，合理安排接待开支。全年国内公务接待16批次，累计221人次。

外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出1.85万元，主要用于接待外来人员公务用餐支出。接待221人次，16批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，丽水市松阳县文学艺术界联合会(本级)组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评，涉及项目8个，涉及当年一般公共预算资金23.5万元，占项目资金预算总额的35.34%。

2. 部门决算中项目绩效自评结果

丽水市松阳县文学艺术界联合会(本级)在2018年度部门决算中反映B04文旅融合摄影比赛和展览及B04优秀艺术作品展览及编印费的项目绩效自评结果。

B04文旅融合摄影比赛和展览项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为5万元，执行数为4.7455万元，完成预算的94.91%。主要产出和效果：一是支付广告设计制作费0.301万元、稿费1万元、讲课费1.904万元、评审费0.36万元、活动经费1.1805万元；二是举办了新春田园松阳摄影展、“乡村振兴.松阳实践”主题摄影展、改革开放四十周年暨“田园松阳乡村振兴”主题摄影大赛；三、为松阳摄影人才及作品提供了展示平台。发现的问题及原因：各个效益指标权重欠合理，与资金量不够匹配。下一步改进措施：一是加强与重视项目绩效指标的设置工作。

B04优秀艺术作品展览及编印费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为优秀”。项目全年预算数为8万元，执行数为7.4792万元，完成预算的93.49%。主要产出和效果：一是付改革开放四十周年和传统村落与乡村振兴照片装裱制作费1.802万元,庆祝改革开放40周年画册打印费2.6928万元；二是参加省民间艺术精品展演活动2.9844万元；三、提高了松阳县的知名度和美誉度，宣传了松阳的文学艺术成就。发现的问题及原因：各个效益指标权重欠合理，与资金量不够匹配。下一步改进措施：一是加强与重视项目绩效指标的设置工作；二是对无法以量化形式进行表述的指标，进行分级分类细化。

3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

无

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年度机关运行经费支出7.62万元，比年初预算数减少3.6228万元，减少32.22%，主要原因是开源节流，执行中央、省、市厉行节约有关文件规定。

2.政府采购支出情况。

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日，丽水市松阳县文学艺术界联合会(本级)有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,无其他用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

 

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。