松阳县枫坪乡人民政府2018年度部门决算

一、松阳县枫坪乡人民政府概况

（一）部门职责

1. 执行上级行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、文化、体育事业，组织实施义务教育和其他各类教育，加强计划生育工作，推进社会保障、社会福利事业。

（二）机构设置

从预算单位构成看，松阳县枫坪乡人民政府部门决算包括：本级决算。

二、松阳县枫坪乡人民政府2018年度部门决算公开表

详见附表。

三、松阳县枫坪乡人民政府2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计4,885.76万元，与2017年度相比，收、支总计增加1266.44万元，增长35%。主要原因是：小城镇综合环境整治、垦造耕地等工程项目增加，收入支出相对增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,909.9万元；包括财政拨款收入3,310.5万元（其中，一般公共预算1,631.83万元，政府性基金预算1,678.66万元），占收入合计84.67%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入599.4万元，占收入合计15.33%。上级补助收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计4,235.11万元，其中基本支出672.55万元，占15.88%；项目支出3,562.55万元，占84.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计4,203.2万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加1553.1万元，增长58.6%。主要原因是：小城镇综合环境整治等工程项目增加，收入支出相对增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,344.51万元，占本年支出合计的55.36%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加500.02万元，增长27.1%。主要原因是：小城镇综合环境整治等工程项目增加，收入支出相对增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,344.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出520.96万元，占22.22%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0.3万元,占0.01%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出50.66万元,占2.16%；社会保障和就业（类）支出83.82万元,占3.57%；医疗卫生与计划生育（类）支出62.08万元,占2.65%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出268.97万元,占11.47%；农林水（类）支出1,133.86万元,占48.36%；交通运输（类）支出104.68万元,占4.46%；资源勘探信息等（类）支出0.57万元,占0.02%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；国土海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出118.62万元,占5.06%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为502.93万元，支出决算为2,344.51万元,完成年初预算的466.17%，主要原因是小城镇综合环境整治、垦造耕地等项目工程增加，收入支出相对增加。其中：

一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为5.6万元，决算数大于预算数的主要原因是人代会误工费、人大代表团活动误工费的增加。

一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为3.80万元，决算数大于预算数的主要原因是人大代表联络站经费的增加等。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。2018年年初预算为283.42万元，2018年支出决算为424.92万元，完成年初预算的149.92%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加导致工资支出增加、四个平台人员考核奖增加等。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。2018年年初预算为1.2万元，2018年支出决算为66.58万元，完成年初预算的5548%，决算数大于预算数的主要原因高标准农田建设支出增加等。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。2018年年初预算为1.5万元，2018年支出决算为7.38万元，完成年初预算的492%，决算数大于预算数的主要原因公务交通补贴支出增加等。

一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。2018年年初预算为2万元，2018年支出决算为6.20万元，完成年初预算的310%，决算数大于预算数的主要原因是巡查伙食费、住宿费的增加。

一般公共服务支出（类）工商行政管理事务（款）其他工商行政管理事务支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.96万元，决算数大于预算数的主要原因是四个平台2018年下半年基层食品安全网格建设经费增加。

一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。2018年年初预算为3万元，2018年支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.5万元，决算数大于预算数的主要原因是2016年大调解工作先进集体奖励经费增加。

一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.42万元，决算数大于预算数的主要原因是到村任职高校毕业生中央补助资金经费增加。

一般公共服务支出（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.8万元，决算数大于预算数的主要原因是生态文明村县级经费（龙虎坳村）增加。

一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.8万元，决算数大于预算数的主要原因是生态文明村县级配套奖金增加。

公共安全支出（类）武装警察（款）消防（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.3万元，决算数大于预算数的主要原因是消防管理业务经费增加。

文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为3.58万元，决算数大于预算数的主要原因是基本公共文化专项资金等增加。

文化体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为15.5万元，决算数大于预算数的主要原因是濒危历史文化建筑保护专项经费增加。

文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为31.58万元，决算数大于预算数的主要原因是基本公共文化专项资金等增加。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.2万元，决算数大于预算数的主要原因是高亭村老年人协会经费增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2018年年初预算为38.69万元，2018年支出决算为37.24万元，完成年初预算的96%，决算数与预算数基本持平。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2018年年初预算为15.20万元，2018年支出决算为13.74万元，完成年初预算的90.39%，决算数与预算数基本持平。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为16.20万元，决算数大于预算数的主要原因是养老服务补贴补助经费增加。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为3.43万元，决算数大于预算数的主要原因是残联专职委员经费增加。

社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为1.44万元，决算数大于预算数的主要原因是困难群众基本生活救助补助资金增加。

社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为2.22万元，决算数大于预算数的主要原因是困难群众基本生活救助补助资金。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为9.35万元，决算数大于预算数的主要原因是居家养老服务照料中心建设补助款增加。

医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.39万元，决算数大于预算数的主要原因是村级网格员补贴增加。

医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为19.17万元，决算数大于预算数的主要原因是村级计划生育服务员补贴支出增加。

医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。2018年年初预算为8.41万元，2018年支出决算为10.27万元，完成年初预算的122.12%，决算数大于预算数的主要原因统发工资增加。

医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）其他食品和药品监督管理事务支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为2.32万元，决算数大于预算数的主要原因是网格员支出增加。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2018年年初预算为20.54万元，2018年支出决算为17.66万元，完成年初预算的85.98%，决算数与预算数基本持平。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2018年年初预算为12.28万元，2018年支出决算为12.28万元，完成年初预算的96.23%，决算数与预算数持平。

城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为268.97万元，决算数大于预算数的主要原因是高标准基本农田建设项目工程款增加等。

农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）。2018年年初预算为72.31万元，2018年支出决算为71.70万元，完成年初预算的99.15%，决算数与预算数基本持平。

农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）。2018年年初预算为2.57万元，2018年支出决算为2.57万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）。2018年年初预算为5.8万元，2018年支出决算为5.8万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为85.11万元，决算数大于（或小于）预算数的主要原因是中央现代农业生产发展资金水稻产业提升项目建设资金增加。

农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为68.63万元，决算数大于（或小于）预算数的主要原因是森林生态效益补偿资金增加。

农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为75.21万元，决算数大于预算数的主要原因是各村林区道路建设资金补助增加。

农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为59.23万元，决算数大于预算数的主要原因是黄埠坞村农村饮水提升工程增加。

农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为102.92万元，决算数大于预算数的主要原因是两山(一类)农村经济社会发展专项扶贫（小吉村）资金增加。

农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为5万元，决算数大于预算数的主要原因是两山建设/乡镇（街道）民俗文化活动支出增加。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为50.03万元，决算数大于预算数的主要原因是农民饮用水资金增加。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为536.83万元，决算数大于预算数的主要原因是传统村落保护一事一议奖补项目资金增加。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为54.54万元，决算数大于预算数的主要原因是村级便民服务中心补助资金增加。

农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。2018年年初预算为1万元，2018年支出决算为16.29万元，完成年初预算的1629%，决算数大于预算数的主要原因是美丽乡村建设资金增加。

交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为9.71万元，决算数大于预算数的主要原因是公路养护支出增加。

交通运输支出（类）邮政业支出（款）邮政普遍服务与特殊服务（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为2.88万元，决算数大于预算数的主要原因是村邮员每季度工资支出。

交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税其他支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为92.09万元，决算数大于预算数的主要原因是车辆购置税补助地方资金-农村公路路网改善工程支出增加。

资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.57万元，决算数大于预算数的主要原因是安全生产责任制考核工作经费。

住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为83.93万元，决算数大于预算数的主要原因是农村危房改造补助资金增加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2018年年初预算为35.01万元，2018年支出决算为32.90万元，完成年初预算的94%，决算数与预算数基本持平。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为1.79万元，决算数大于预算数的主要原因是退休干部的住房性补贴增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出662.85万元，其中：

人员经费579.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老、职业年金缴费、其他工资福利支出等、生活补助、救济费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；

公用经费82.98万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）、租贷费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出等。

（七）政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出1,437.86万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出10万元,占0.7%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出1,045.52万元,占72.71%；农林水（类）支出8万元,占0.56%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出374.34万元,占26.03%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1,437.86万元,主要原因是垦造耕地等项目资金增加。其中：

社会保障和就业支出（类）小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出（款） 基础设施建设和经济发展（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为10万元，决算数大于预算数的主要原因是斗潭村停车场项目增加。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为764.75万元，决算数大于预算数的主要原因是垦造耕地项目款增加。

城乡社区支出（类）国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为1.05万元，决算数大于预算数的主要原因是专职网格员经费增加。

城乡社区支出（类）国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为10.41万元，决算数大于预算数的主要原因是农村联网公路（玉黄线至景区）支出增加。

城乡社区支出（类）国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为183.98万元，决算数大于预算数的主要原因是高标准基本农田建设项目工程款增加。

城乡社区支出（类）城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为85.34万元，决算数大于预算数的主要原因是用于C级涉及公共安全、D级危房维修补助资金支出。

农林水支出（类）大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出（款）  基础设施建设和经济发展（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为8万元，决算数大于预算数的主要原因是梨树下村文化礼堂项目支出。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为356.47万元，完成年初预算的%，决算数大于预算数的主要原因是用于耕地保护补偿县配套机制支出。

其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）  用于社会福利的彩票公益金支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为16.99万元，决算数大于预算数的主要原因是用于居家养老服务照料中心建设补助（高寮村）支出。

其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为0.89万元，决算数大于预算数的主要原因是用于扶持体育发展专项（体育特色乡镇建设）支出。

（八）2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为29万元，支出决算为18.36万元，完成预算的63.31%,2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，比上年决算数持平。公务用车购置及运行维护费支出决算为3.49万元，占19%，与2017年度相比，增加1.03万元，增长41.89%，主要原因是公务用车频繁、路途遥远且路况较差、车辆经常超负荷，导致维修费、燃油费增加；公务接待费支出决算为14.87万元，占81%，与2017年度相比，减少7.57万元，下降33.7%，主要原因是厉行节俭。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与预算数持平。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费年初预算数为3万元，支出决算为3.49万元，完成年初预算的116.36%。决算数于大于预算数的主要原因是公务用车频繁、路途遥远且路况较差、车辆经常超负荷，导致维修费、燃油费增加。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出3.49万元，主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2018年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费年初预算数为26万元，支出决算为14.87万元，完成年初预算的57.2%。主要用于上级领导考察，部门的工作联系沟通等支出。决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待69批次，累计679人次。

外宾接待支出0万元，接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出14.87万元，主要用于上级领导考察，部门工作联系沟通等支出。接待679人次，69批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，枫坪乡人民政府未开展2018年度一般公共预算项目支出绩效自评，涉及项目0个，涉及当年一般公共预算资金0万元，占项目资金预算总额的0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果（公开2个项目绩效自评结果）：

无

3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

无

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年度机关运行经费支出82.98万元，比年初预算数增加45.53万元，增长121.58%，主要原因是劳务费、福利费、其他交通费用的增加。

2.政府采购支出情况。

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日，松阳县枫坪乡人民政府共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 13.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：其他纪检监察事务方面的支出。

15.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：用于其他群众团体事务方面的支出。

16.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）：用于群众文化方面的支出。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映其他计划生育事务支出。

19.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出。

20.农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）：反映对农村公益事业、农村能源综合建设等方面的支出。

21.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助。

22.农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）反映纳入预算管理的水资源管理与保护事业单位的支出。

23.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映其他农林水支出。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：按照规定标准缴纳的住房公积金等支出。

25.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：反映大中型水库基础设施建设支出。

26.社会保障和就业支出（类）小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：反映小型水库基础设施建设支出。

27.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）：反映农村基础设施建设支出。

28.城乡社区支出（类）国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地收益基金支出（项）：反映土地款收入支出。

29.城乡社区支出（类）农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出（款）农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出（项）：反映土地款收入对应支出。

30.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（项）：反映其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出。

31.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映村社区服务设施补助。

32.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映体育事业彩票项目公益金支出。