为进一步贯彻落实习近平总书记在全国金融工作会议上关于“要建设普惠金融体系，加强对小微企业、三农和偏远地区金融服务，推进金融精准扶贫，鼓励发展绿色金融”的要求，2014年以来，我县依托丽水市作为农村金融改革试点地区的政策优势，结合县域实际，创新推出了田园乡村惠农担保互助社，松阳农商银行以普惠为引领，以打造松阳人民的伙伴银行为目标，不断探索普惠金融业务新模式，积极响应县委县政府的号召，自2014年以来，我行共对接成立47个村级担保互助社，3个专业合作社（涉农行业协会）担保互助组织；3年来共累计发放1599笔“担保无忧”贷款，提供信贷资金1.9亿元，贷款余额1.3亿元。解决了农户资产无法抵押的问题，极大方便农户贷款，从一定程度上解决农民贷款难、担保难问题，得到了各级领导的肯定和广大农户的好评，成为我县推进农村金融改革创新的重要载体。随着担保互助社的不断发展，在运行中也发现了一些问题，出现了一定的风险隐患。

一、多种原因导致风险显现。自与担保互助社合作以来，大部分担保互助社运转正常，普惠金融成效显著。但也有小部分担保互助社由于种种原因风险暴露，其中最为典型的是竹源乡横岗村田园乡村担保互助社，该互助社于2014年11月成立，自开展合作以来，我行共发放贷款40户，金额730万元。因贷款出现逾期未归还，自2018年开始，我行对横岗担保互助社贷款进行了逐步退出政策，截至2018年2月24日，退出横岗担保互助社贷款23户，退出金额375万元，由担保互助社代归还贷款1户，20万元，现有贷款16户，贷款余额335万元，其中不良贷款13户，贷款余额2746782.3元。形成不良的原因主要有以下几方面：一是松脂行业经营状况不好，直接影响借款人的还款来源。竹源乡横岗村大部分人从事传统松脂加工行业，行业集中度较高，近几年来松脂行业不景气，借款户经营不善造成收入减少甚至亏损、参与民间借贷等造成了借款未能按时偿还贷款本息情况。二是该村担保互助社理事会经营管理欠佳，未按照担保互助社管理办法的相关规定对入社社员严格筛选把关，未及时对代偿的担保贷款进行起诉，造成其他贷款成员都存在观望依赖情绪；三是山区村民反担保互助社的房产、林权存在处置难问题。部份村民反担保给互助社的房产，村里收购用于修建民宿，卖房款未先偿还贷款，而是发放给了村民，造成反担保虚空。四是我行信贷人员在发放贷款时也未做好贷前调查工作，管片客户经理与担保互助社缺少沟通，造成信息传递不及时。

二、风险处置化解难。根据担保互助社相关协议，贷款农户一旦出现贷款逾期未还的情况，由合作的金融机构和担保互助社共同追索，如追索无果，则由村担保互助社先行代偿债务。仍以横岗村田园乡村担保互助社为例，自2016年1月出现第一笔不良贷款后，我行按照协议扣划了其互助社保证金20.72万元用于归还贷款本息。截至目前，该互助社尚有保证金余额117.58万元，但不良贷款本金共有274.68万元，其保证金不足以覆盖不良贷款本息。而且如果全部保证金扣划用于归还不良贷款，会引起其他正常类贷款农户的不满情绪，给社会维稳工作留下隐患。其次保险公司理赔资金无法在出现风险后及时赔付，2017年11月23日，我行扣除某农户保证金3万元及70%本金及利息228274.95元，按照相关手续我行于12月初已向保险公司索赔，但保险公司赔付资金至今未到位。再有山区村民反担保互助社的房产、林权存在处置难问题。由于房产产权、林权等无法对外交易的特殊性，造成部分反担保资产处置难，反担保物流于形式。

三、信用环境受影响。贷款逾期由互助社代偿后，互肋社未及时对逾期农户进行起诉，未采取法律措施对其惩戒，加上反担保物一时难以处置，导致部分农户抱有观望和侥幸心理，认为贷款逾期并不会对其产生影响，造成信用失缺现象越发严重。

针对以上存在的问题，提出如下建议：

一、完善机制建设，着力防范风险。一是加强互助社领导班子队伍建设，着力建设一支事业心、责任心、进取心强的高素质的干部队伍，为全面促进互助社发展提供坚强有力的组织保证；二是建立健全风险防范机制，严格执行入社农户审查工作，将村内不务正业、有不良嗜好的不符合贷款条件的农户排除，从源头上把控风险。三是建立乡镇及担保互助社的绩效考核机制，将资产质量、日常管理工作等内容纳入领导班子年度工作考核，给予适当奖励或扣罚。

二、加强部门协作，引导规范经营。一是强化部门合作。各部门要加强信息共享与交流，形成完善的风险分担和利益共享机制。可借鉴扶贫贷款“政银保”业务的成功做法，合理分散风险，也可尝试探索农业政策性保险支持，增强农业抵抗自然灾害的能力。二是加大财政支持。由于村级互助担保组织的非盈利特征，建议政府在引导资金、风险补偿、财政贴息等方面要强化财政支持的力度，并尝试将扶贫资金注入担保基金，发挥杠杆撬动作用。三是充分发挥村两委作用。村两委要在提供信息服务、准入把关的基础上，针对可能存在的操作风险，重点关注客户准入、资本金、保证金管理等问题，形成制衡机制。

三、建立处置便捷通道，及时化解风险。按照现有规定，贷款逾期发生后，由保险公司先行赔偿贷款本金和利息等损失金额的70%，银行承担20%，担保互助社承担10%，再由三方一起向借款人追偿，并在一定区域内处置、流转贷款农户的反担保资产。目前由于某些实际情况导致保险公司理赔时间较长，并且通过司法途径处理周期也往往较长，一时间风险难以化解。建议在县政府组织牵头下，与金融办、法院、金融机构、保险公司等共同探讨建立风险处置快速便捷通道，加快推进担保互助社不良贷款处置，为全县惠农担保互助社的持续健康发展保驾护航。

四、加大惩戒力度，营造良好信用氛围。加大对失信人员的惩戒力度，对“老赖”实行多种形式的信用惩戒，除了已有的失信人员不能坐飞机、坐高铁、子女不能就读高收费学校等惩戒措施之外，还可以考虑将不允许办理护照和通行证、重大项目审批、失信人员直系家属实行同等限制等各种措施引进来，对“老赖”采取教育管理、限制民事行为、追究刑事责任等惩处措施。通过增大失信行为的法律成本和经济成本,改变“可以从失信中获利”的惯性思维，营造“守信光荣，失信可耻”的浓厚信用氛围，切实维护良好的金融环境。