松阳县2010年财政预算执行情况
2011年财政预算草案的报告
2011年2月23日在松阳县第十届人民代表大会第五次会议上
松阳县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将松阳县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案提请各位代表审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2010年松阳县财政决算情况
2010年，我县全面贯彻党的十七大、十七届四中、五中全会和省委十二届五次、六次全会精神，深入贯彻落实科学发展观，积极围绕“两创” 、“两区”和“三县并举”发展战略，按照“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的总体工作思路，念好“实、稳、优”三字诀，着力巩固和发展经济企稳回升势头。加大各项收入组织力度，调整和优化财政收支结构，克服金融危机的影响，财政收入顺利完成县人代会确定的任务，同时通过不断调整和优化支出结构，有力保障了各项重点支出的需要，较好地完成了各项预算收支任务，财政支出继续保持较快增长，财政运行总体平稳。
2010年，全县财政总收入完成4.04亿元，首次突破4亿元大关，比上年增长12.14%，完成全年预算的101.07%。其中，地方财政收入完成2.55亿元，比上年增长16.15%，完成全年预算的103.14%；上划中央“四税”收入完成1.50亿元，比上年增长5.92%，完成全年预算的97.73%。全县财政支出10.81亿元，首次突破10亿大关，比上年增长22.67%，预计完成年度预算的94.24%。
2010年县地方财政支出安排5.87亿元，在预算执行中，根据经济发展情况和财政支出的需要，经松阳县第十届人大常委会第二十九次会议审议批准调整为6.31亿元。剔除省专项及上年结转项目支出后县地方财政支出6.32亿元，完成调整预算数的100.08%，与上年同口径相比增长19.09%。
按照现行财政体制测算，预计全年实现地方财政收支平衡。
上述预算执行数，在决算正式编制汇总后会有变化，届时，我们将按规定程序报请县人大常委会审议。
（一）财政收入主要项目完成情况。
税收收入完成1.94亿元，增长11.44%，完成预算104.55%。税收收入占地方财政收入的比重为76.26%。其中：国内增值税(25%部分)入库3219万元，增长-1.83%，主要是受再生资源退税的影响，；营业税入库7134万元，增长21.24%；企业所得税(40%部分)入库1887万元，增长44.49%；个人所得税(40%部分)入库1541万元，增长8.14%；城建税入库1573万元，增长65.58%；其他税收入库2535万元，增长12.92%；农业二税入库1539万元，增长-34.34%。非税收入完成6047万元，增长34.38%，完成预算98.86%。非税收入占地方财政收入的比重为23.74%，比上年同期上升3.22个百分点。其中罚没收入3054万元（含历年结余入库），增长28.21%；专项收入1156万元，增长48.21%；行政事业性收费收入（含历年结余入库）1718万元，增长32.36%；国有资源有偿使用收入119万元，增长197.50%。
（二）财政预算支出完成情况。
一般公共服务支出16313万元，增长13.41%，预计完成年度预算99.09%，主要是正常性经费的增长，省专项结转下年支出108万元；国防支出248万元，增长8.77%，预计完成年度预算81.58%，主要是人防办的支出今年在此科目列支,而上年在“其他支出”科目列支，另外省专项结转下年支出56万元；公共安全支出7070万元，增长18.76%，预计完成年度预算90.73%，主要是新增省专项政法奖励性资金支出811万元，省专项结转下年支出353万元；教育支出20211万元，增长4.52%，预计完成年度预算98.75%，剔除省专项和上年结转后县本级支出18454万元,增长15.47%,主要是县里预拨事业单位工资改革资金1400万元,中小学公用经费1120万元,另外省补助的义务教育化债以奖代补资金今年放在政府性基金支出，省专项结转下年支出325万元；科学技术支出1710万元，增长5.43%，预计完成年度预算100%，主要是拨出科技三项经费935万元，茶叶科学技术展销会、研讨会、茶事活动经费共332万元；文化体育与传媒支出2281万元，增长6.49%，预计完成年度预算87.76%，主要是拨出省专项图书馆改造提升150万元，宣传文化产业发展资金80万元，省专项结转下年支出221万元；社会保障和就业支出6357万元，增长45.10%，预计完成年度预算98.57%，主要是拨出城乡养老保险基金2488万元，省专项结转下年支出92万元；医疗卫生支出11854万元，增长77.32%，预计完成年度预算99.55%，主要是拨出人民医院整体迁建经费5000万元(其中2000万元是中央国债补助经费,3000万元是地方政府债券), 新型农村合作医疗经费2413万元，省专项结转下年支出11万元；环境保护支出2708万元，增长58.92%，预计完成年度预算88.99%，主要是省专项垃圾填埋场改造经费600万元, 不锈钢污水污泥处置经费500万元,千村示范万村整治经费659万元，省专项结转下年支出235万元；城乡社区事务支出3045万元，增长16.09%，预计完成年度预算100%，主要是拨出省专项城区及工业园区污水管网工程450万元，困难群众住房补助共676万元，省专项结转下年支出108万元；农林水事务支出17116万元，增长21.46%，预计完成年度预算91.40%，主要是拨出省专项经费第二批强塘工程2632万元,农村人畜饮水1060万元,另外共拨出省县对村级一事一议的补助2373万元，省专项结转下年支出1566万元；交通运输支出11678万元，增长11.56%，预计完成年度预算81.86%，主要是拨出省专项龙泉安福至松阳大东坝路段经费1510万元，农村公路建设补助共1565万元，公路段业务用房建设补助840万元，省专项结转下年支出2587万元；资源勘探电力信息等事务支出3979万元，增长139.41%，预计完成年度预算97.19%，主要是拨出企业贴息经费1130万元，省专项中小企业融资担保经费共1277万元，省专项结转下年支出115万元；国土资源气象等事务支出520万元，同比增长39.78%，预计完成年度预算93.86%，主要是拨出省专项地质灾害防治100万元，省专项结转下年支出33万元；住房保障支出232万元，同比增长246.27%，预计完成年度预算100%，主要是拨出省专项林场棚户区改造经费95万元,廉租房保障经费共80万元，省专项结转下年支出108万元；商业服务业等事务支出1513万元，同比增长48.77%，预计完成年度预算87.25%，主要是拨出家电汽车下乡经费共708万元，省专项结转下年支出40万元；粮食安全物资储备事务支出452万元，同比增长23.16%，预计完成年度预算100%，主要是拨出储备粮油利费补贴185万元；其他支出848万元,下降19.16%，预计完成年度预算93.6%，主要是人防办的支出今年在国防支出列支,而上年在此科目列支，省专项结转下年支出58万元。
（三）政府性基金收支完成情况。
政府性基金收入完成3.58亿元,比上年同期增长60.31%，其中主要收入有：国有土地使用权出让金和国有土地收益基金收入分别是32223万元和1691万元, 增长62%和59.83%；地方教育附加和地方水利建设基金收入分别是612万元和708万元，增长67.67%和45.08%；残疾人保障金收入148万元, 比上年同期增长12.98%；
政府性基金支出完成3.53亿元，比上年同期增长13.77%。其中主要支出：地方教育附加支出2034万元，比上年同期增长481.14%，主要是省补助义务教育化债资金支出；残疾人保障金支出198万元, 比上年同期增长51.15%；土地出让金支出21332万元，比上年同期增长20.73%；土地收益金支出997万元，与上年持平；新增建设用地土地有偿使用费支出7195万元，比上年同期增长20.33%；水利建设基金支出2623万元，主要是省专项补助比上年少1730万元，同口径比增长41.6%；散装水泥专项资金支出30万元，比上年同期增长10.34%；新型墙体材料专项基金支出34万元，比上年同期增长10.34%；
（四）财政收支执行主要特点。
一是财政收入结构调整成效显著，地方财政收入占财政总收入的比重稳步上升。2010年，我县财税部门继续做好收入结构调整这篇大文章，加强调研分析，科学安排预算收入，精心组织财政收入，做大地方可用财力。地方财政收入占财政总收入的比重为63.01%，比上年同期提高2.17个百分点。二是税收收入步入恢复性增长，非税收入仍是财政收入增长的主要来源。2010年我县税收收入全年增收1995万元，占地方财政收入增收额的56.32%。全年税收收入占地方财政收入的比重为76.26%，比上年同期下降3.22个百分点。全年入库非税收入6047万元,增长34.38%，非税收入全年增收1547万元，占全年地方财政收入增收额的43.68%，非税收入比重过高的问题仍然存在。三是财政支出进度加快,支出增长平稳。2010年全县一般预算总支出10.81亿元，同比增长22.67%， 全年除了其他支出外的所有支出功能分类科目均有不同程度的增长,支出增长平稳，进度正常。四是重点支出保障有力，更加注重资金效益。我县始终坚持保重点、压一般的财政支出原则，严格控制一般性支出，保障各项重点支出需要，确保各项民生政策落实到位，注重财政资金效益。从支出增幅看，2010年全县一般公共服务支出增长13.41%，低于支出平均增幅9.26个百分点。2010年我县民生类支出7.26亿元，比上年同期增加1.40亿元，增长23.85%，占年度新增支出的比重为70%,比上年增加3.47个百分点。特别是社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、住房保障等民生类支出的增幅大大高于支出平均增幅。
2010年，为了圆满完成全年预算任务，我们主要抓了以下几方面工作：
（一）发挥征管优势，积极组织收入，实现财政收入稳健增长。
一是强化税收征管。2010年，我县地税部门共组织收入3.56亿元，同比增长35.1%。地方税收入库1.73亿元,同比增长25%,完成省局下达任务的119%,地方税占比为65.14%。农业地方二税收入1538万元,其他收入1.68亿元,同比增长33.88%。县地税局与国税局、检察院、工商局、交通局、建设局、国土局、金融保险机构等部门及乡镇、主要行业协会建立全方位的税收社会化征管协作机制，有力推进了股权转让、建筑业、房地产、货物运输等行业税收征管及小税种征管。全面推行纳税评估和查前辅导等制度，通过宣传、辅导、沟通等手段促进了和谐征纳关系的形成。优化纳税服务，提升纳税人满意度。通过实施纳税服务标准化建设、开展志愿者服务、推进信息化建设、简化办税流程等措施，进一步提高了服务质量。立足于征管机制的有效发挥，按照“法治、务实、有为”的原则，通过强化收入预测和分析，牢牢把握了组织收入的主动权。二是抓好基金征管，促进社会保障工作的平稳运行。2010年我县共征收养老、医疗、工伤、失业、生育保险1.41亿元，比上年同期增长30%。征收教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、水利建设专项资金2558万元，有力地促进了社会保障及民生工作的平稳开展。三是健全预算外收入征管体系，进一步增强政府统筹能力。通过严格执行“收支两条线”，强化票据审核和管理，乡镇票据由乡镇核算中心审核管理，部门票据由综合科审核管理。认真查处违规收费和财政票据违章行为，健全预算外收入征管体系，加强对行政事业单位罚没收入、一般预算外收入和专项收入的征收管理，切实加强对土地出让金管理。全年共征收预算外资金7.3亿，及时为政府筹集和调度应急资金9600万元。四是尽最大努力争取政策扶持和项目资金，为经济社会发展提供了更多的财力支持。充分利用各种有利条件，全年共申报各类项目264个，争取省里项目补助资金7.11亿元，增长15%。
（二）积极落实各项财税政策，促进地方经济发展。
做好招商引资优惠政策的兑现工作，加大工业发展支持力度，加大工业企业技改贴息返还力度,今年共审核享受优惠政策企业105家，兑现财政贴息技改资金2751万元，对企业财产损失、加计扣除和税收优惠共计约288万元，有力地支持了我县工业企业的生产发展。认真贯彻执行《关于扶持再生资源回收经营企业若干意见》，共为5家企业进行11批次退税资格认证报批，共办理退税5886万元。
（三）强化财税管理改革，推进财税持续平稳健康发展。
一是加强预算编制管理。按照“三个子”要求，强化非税收入管理和结余资金管理，增强收入“笼子”统筹力度；严格执行“二上二下”预算编制程序，将基本支出预算和项目支出预算的编制和批复细化到基层预算单位，一方面强化绩效与预算相结合机制，采取规模项目预期绩效申报制，另一方面优化财政支出结构，确保重点，不断优化预算“盘子”使用的科学性。今年将实施全口径财政支出预算调整，全面反映财政支出内容与方向，提高综合预算率，增强预算的完整性。二是积极推进国库集中收付制度改革，进一步加强“支出一个口子”的财政资金支出管理。我县是首批推行国库集中支付制度改革的试点县，在2009年试点基础上，2010年全面启动扩面工作，将试点单位从2家扩面至9家，代理银行从1家增至2家，扩面单位年底已上线运行。加强财政资金安全管理，在2009年资金安全大检查的基础上，完善财政内部控制制度；严格财政资金用款计划管理，严格按照流程办理资金拨付。完善财政临时借款相关程序，借款单位在凭相关批件基础上，和财政部门签订借款协议，明确借款单位责任。三是加强财政监督绩效管理。实现绩效评价向绩效管理转变，着力提高财政资金使用绩效，增强政府的公共服务能力。积极开展环保部门整体财政支出绩效评价试点工作，由单纯项目支出绩效评价向部门整体财政支出绩效评价过渡，积极探索部门绩效评价的有效途径和方法，努力增强评价工作的客观性和科学性，同时，明确部门预算整体绩效评价引入绩效审计程序，建立多层次的评价考核体系，用不断地反馈和应用评价结果来实现政府部门绩效预算的目的。四是加强预算外资金管理。对全县所有预算外资金收入实行“收支两条线”管理。完善征管体系，加强征管信息化建设，认真查处违规收费和财政票据违章行为等，提高非税收入(预算外资金)征缴率，增强了政府的宏观调控能力。同时，加强对预算外资金的存量结构分析，做好资金的应急调度工作，全年为政府筹集和调度应急资金9600万元，缓解了政府对有关贷款项目资金调度的应急需求。五是加强政府采购管理。强化政府集中采购监管力度、单位分散采购监管广度和协议采购的监管深度，强化多层次的监管体系，规范政府采购行为。2010年我县共实施采购56批次，采购预算金额5636万元，实际支付金额4897万元，节约资金739万元，节约率达13.12%。六是加强国有资产管理。加强国有资产处置，处置收入实行收支两条线管理。按照公开、公平、公正的原则，国有资产一律通过县招投标中心公开处置。加强县直单位店面房出租的管理。按照相关文件要求，进一步规范行政事业单位房屋出租行为，公开招租成交额402万元。充分发挥财务总监作用，加强八大国有公司管理。
二、2011年预算编制草案
今年财政预算(草案)安排，按照《中华人民共和国预算法》有关规定，认真贯彻党的十七大、省委十二届八次全会和全省财政工作会议精神，以及县委八届十一次全会暨全县干部大会会议精神，根据县委县政府战略方针政策，安排2011年财政预算收支计划。
（一）2011财政收支形势分析。
从国际环境看，据预测，2011年世界经济增速低于2010年。国际金融危机的深层次影响还没有完全消除，世界经济还没有进入稳步增长的良性循环，系统性和结构性风险仍然比较突出。发达国家经济自主增长动力薄弱，加上欧债危机可能继续扩散和蔓延，2011年世界经济将继续低速增长，增速较2010年有所回落。从国内环境看，2011年是我国“十二五”规划的开局之年，我国将进一步加快发展方式转变，推进经济结构战略性调整，七个新兴产业发展规划将全面启动。居民消费升级和城镇化进一步加快将提高经济自主性复苏动力，欧盟开始征收碳关税将对我国传统产业形成较大的调整压力，房地产调控政策的进一步落实将影响房地产开发投资的短期增速，综合以上因素，2011年我国经济增长速度将略低于2010年。从松阳经济来看，综合判断国际国内经济形势，明年全县经济发展将进入常规增长轨道，受2010年同期基数影响，增幅会有所回升。从财税收支看，财税运行环境仍十分复杂，财政收支矛盾为有效缓解，收支平衡面临压力较大，财政收支形势仍然趋紧。收入方面，国际汇率争端和贸易摩擦不断加剧，以及人民币不断升值，将直接影响企业的出口形势，税收增长不容乐观。国家在实施和完善消费型增值税的基础上，将可能稳步扩大增值税征收范围，并相应调减营业税征收范围，对地方财政收入增长带来影响；随着通胀逾期加大、货币政策趋紧、房地产业深入调整，财政收入的不确定性进一步增加。支出方面，加快推进建设产业集聚区、培育中心等战略举措的实施，教育、医疗卫生、生态环保、社会保障、技校工资等改革措施不断推进，财政支出压力仍然较大。
（二）2011年财政预算安排指导思想和原则。
根据对2011年财政经济形势的预测，面对复杂多变的宏观经济形势，按照县委对财政经济工作的总体部署，按照全省财政地税工作会议精神，明确财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大和省委第十二届党代会精神，深入贯彻落实科学发展观，围绕县委县政府的统筹城乡发展和建设全面小康两大战略目标，深入实施“生态立县、产业抢险、开放兴县”发展战略，全面推进“两区建设”，遵循“集中财力办大事”和“一要吃饭、二要建设、三要可持续、四要增强宏观调控能力”的原则，按照“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的总体工作思路和“实、稳、优”的工作要求，以“规范、科学、透明、公平、有效”为目标，深化“三个子”公共财政管理改革，进一步优化财政支出结构，加强专项资金和历年结余整合清理，集中力量办大事；厉行节约，从严从紧编制预算；创新预算管理机制，提高预算管理的科学化、精细化水平。
2011年财政预算编制原则为量入为出、量力而行原则、集中财力办大事原则、科学精细原则、规范透明原则、硬化预算约束原则。
根据以上经济形势分析和指导思想，我县预计安排一般预算收入“两个12%”的增长目标。
收入方面。税收收入主要的增减因素：1、增值税（100%）：2011年经济有所回升，增量约2250万元左右，其中不锈钢企业增收800万元，服装行业增收180万元，塑料制品增收250万元，铜加工行业增收150万元，其他制造业等增收870万元，再生资源与上年持平。2、消费税：由于雷克公司产品外销比例提高，导致出口退税增加，消费税比上年减少50万元左右。3、营业税：2011年房地产业税收主要集中在创宇房地产公司的江滨地块、旧城公司的青蒙别墅两大块上，2011年预计创宇房地产公司的江滨地块以及其他房地产企业的房产销售4亿元左右，税收收入预计比2010年增收600万元左右。另我县固定资产投资25亿元，与2010年计划20亿元增长12%，固定资产投资项目的主要变化是50省道开工建设，县人民医院拆迁工程等。预计2011年我县建筑业税收比上年度大幅增长,增收700万元左右。故2011年我县营业税预计比上年增长20%，增收1300万元。但由于2010年底政策性原因，预收入库2011年交通运输业及建筑安装业营业税600万元，故减收600万元，全年约增收700万元。4、企业所得税（100%）：2011年通涨形势和加息预期的存在,对明年的地税收入带来一定的影响，但是自金融危机以来，经过一年的恢复，企业的经营逐步走出困境，企业经营效益稍有所好转。预计企业所得税比上年约增收230万元。5、个人所得税（100%）：随着房地产业的回暖，红利所得预计有所增加，比上年略有增长。6、地方小税种:城建税因主税种的增加而预计增加收入120万元左右，其他土地增值税、房地产税等小税种约增收130万元。
非税收入增减因素：增量约780万元左右，其中专项收入约增收50万元，行政性收费因2010年审计将预留资金已全额入库，故减收220万元，罚没收入将2010年收入余留部分全额于2011年入库后，加上2011年征收收入约增收950万元。
支出方面：认真贯彻县委、县政府对“十二五”开局之年的工作部署，在有限的财力条件下，进一步优化财政支出结构。一是预算安排坚持体现党和政府的决策和意志，体现人民群众的利益和意愿，体现公共财政的原则和要求。千方百计筹措资金保民生政策落实。加强支农专项资金监管，加大财政教育投入，提高小学、初中日常公用经费定额，积极发展职业教育和农村学前教育；优化就业资金支持结构和重点。贯彻落实医改投入政策，支持医疗卫生管理体制改革、基本药物制度改革。进一步扩大农村住房保险和农业保险保费补助规模。完善应急救援体系，扩大医疗救助面。完善政法经费保障体制，促进“平安松阳”建设。加强节能减排和生态环保建设，提高森林生态效益补偿标准，努力创建生态县。二是继续安排事关民生的村庄整治、村级公益事业一事一议、新型农村合作医疗、城镇居民医疗、城乡居民社会养老保险、城乡居民最低生活保障补助、残疾人共享小康、农村困难群众住房救助、城镇廉租房补助、工业区块污染处理设施建设、乡镇村庄保洁、校安工程、农远工程、计生两免补助专项等项目经费，提高人均基本公共服务经费标准，推进城乡基本公共服务均等化的目标，深入实施“幸福民生五大工程”。三是为深入贯彻落实省委、省政府关于加快推进重点欠发达县群众增收致富奔小康的战略部署，结合我县已安排的支农项目资金，做好特扶项目资金的衔接和置换工作，保障财力安排县级预算支出，合理调度资金，及时将资金拨付到位，加强资金的安全管理，做好特扶资金的拨付和监管工作。四是为进一步完善国库集中支付财政预算改革，促进财政资金专款专用，加强资金管理，逐步保障公务员津补贴等人员经费到位，做好项目资金适当的压缩工作，同时安排医疗改革和事业绩效改革预留经费。
（三）2011年财政一般预算收支安排。
具体分项目情况如下：
1.2011年财政总收入预计45300万元，比上年增长12.05%。地方财政收入预计28540万元，比上年增长12.03%。
地方财政收入具体分项目情况如下：
（1）税收收入预计21720万元，比上年增长11.80%。继2010年经济恢复阶段后，今年经济形势有所好转，工业企业发展效益回升，主要税种预计安排如下：增值税（25%部分）预计3780万元，比上年增长17.43%；营业税预计7800万元，比上年增长9.34%；企业所得税（40%部分）预计1980万元，比上年增长4.93%；个人所得税（40%部分）预计1570万元，比上年增长1.88%。
（2）非税收入预计6820万元，比上年增长12.78%。其中：专项收入1200万元，比上年增长3.81%，行政性收费和罚没收入5500万元，比上年增长15.26%。
2.财政一般预算支出拟安排7.42亿元，比上年实际增长17.42%。其中民生事业支出5.1亿元，占一般预算支出68.83%，剔除交通部门今年下放县级预算安排资金，比上年增幅2.18个百分点。
（1）县级部门单位基本支出共28192万元，基本支出安排比上年实际增加支出5320万元，比上年增长23.26%。主要原因：①为明年全面铺开国库集中支付预算改革工作顺利实施，加强财政资金专款专用，人员经费逐步保障到位，按实际职务级别行政人员津补贴保障需增加3318万元：其中行政在职人员津补贴保障1系数增加2835万元，行政退休人员保障到1.3系数增加支出483万元；②义务教育教师绩效工资提高10%增加支出597万元：其中在职教师绩效工资增加407万元，退休教师绩效工资增加190万元；③“社会统筹金、医疗保险金、工会费、公积金”因提高计提基数增加支出124万元；④因正常性增人增资及今年新增特殊津补贴增加支出1281万元。
（2）乡镇支出预算5038万元，主要是新一轮乡镇体制实施，增加支出1425万元，比上年增长39.44%。具体是：按实际职务级别行政在职人员津补贴保障1系数安排增加741万元；行政退休人员保障到1.3系数增加支出64万元；中心镇超收分成体制结算增加支出200万元；乡镇车辆及临时工(驾驶员)经费安排增加支出84万元；公务费及交通费补助提高标准增加支出75万元；乡镇财政管理考核以奖代补增加支出80万元；县委县政府对乡镇目标责任制考核增加支出180万元。
（3）项目经费支出
项目支出共40920万元，专项支出比上年实际增加4255万元（剔除上年部分项目一次性因素及部门单位项目支出适当压缩后支出为6747万元），比上年增长11.61%。在2010年预算项目已安排的医改、事业绩效工资预留资金，政策性奖励资金、专项转移支付资金的基础上，2011年主要新增内容如下：
——新型农村合作医疗及城镇居民医疗保险提高标准，财政保障到200元/人（含体检15元），财政增加支出1400万元。
——交通部门基本支出（公路、运管系统）、农村公路养护和县交通建设、养护、管理三个专项资金列县级预算，通过固定基数转移支付，新增加县级支出盘子2307万元。
——质量技术监督部门基本支出、车辆经费及公用经费定额经费标准确定基数下达地方，列县级预算，增加支出120万元。
——安排村级公益事业一事一议政策奖补资金、香榧油茶笋竹林等产业扶贫推广资金700万元
——城乡居民养老保险因人数增加而增加支出220万元（包括部分参保对象补助等）。
——安排法定增长资金1000万元。
——增加企业财政奖励资金500万元。
——安排农村困难群众住房、数字监控网络建设、环境保洁等其他项目资金500万元。
2011年度分预算科目支出具体安排情况如下：
一般公共服务支出15800万元，与上年同比增长4.78%。增加部分主要是公务员津补贴、行政退休人员、全部离休人员经费保障增加支出。
国防支出216万元，与上年同比增长12.50%，主要是相应增加了征兵经费、民兵训练经费和乡镇征兵经费。
公共安全支出6145万元，与上年同比增长12.55%，主要是公检法司津补贴保障及特殊津补贴到位增加支出，并将省专项转移支付资金新增部分722万元全额列入公检法司部门，加强平安松阳建设。
教育支出20670万元，与上年同比增长12.01%。主要新增支出安排有省专项补助中小学公用经费、义务绩效工资、中小学扶贫助学金、中等职业学生资助等资金列入专项转移支付共566万元；预留教育事业绩效改革资金1000万元；安排营养餐县配套资金150万元，增加代课及幼儿缺编教师经费、安排成人双证制教育培训经费等315万元。
科学技术支出1895万元，与上年同比增长12.13%。其中安排技术研究与开发1300万元。
文化体育与传媒支出987万元，剔除上年体育大会、老年运动会、博物馆布展经费等一次性因素，增长6.52%。主要是加大了博物馆运行管理力度以及群众文化开展资金。
社会保障与就业支出4753万元，与上年同比增长71.77%。主要是安排城乡居民社会养老保险资金1055万元，另外城乡居民养老保险及城乡最低生活保障新增专项转移支出2008万元列入预算。
医疗卫生支出7054万元，与上年同比增长34.06%。主要是预留医疗改革经费1300万元，提高新型农村医疗保险及城镇居民医疗保险标准增加县配套资金1400万元（其中包括少数民族群众实行减半交费政策后财政补助部分），列入新增专项转移支付资金395万元，加大了重大传染疾病防控工作力度，继续安排H1N1流感预防经费、麻疹疫苗经费。
环境保护支出536万元，与上年同比增长10.06%。主要原因是加大了生态建设专项资金和节能减排工作支持力度，并安排生态县创建经费。
城乡社区事务支出1610万元，与上年同比增长3.54%。主要是加大了环卫和公共绿地的维护工作力度，增加支出50万元；继续推进数字化城市管理，增加城管经费；安排农村困难群众住房救助配套资金。
农林水事务支出7390万元，与上年同比增长12.04%。主要是安排新增一事一议村级公益事业建设补助资金700万元，另外新增专项转移森林生态补偿资金673万元，安排农业发展基金100万元，进一步加大对香榧、油茶、高效笋竹林的投入力度，推进农业产业化发展。
交通运输支出3068万元，与上年同比增长251.03%。主要是交通部门基本支出（公路、运管系统）、农村公路养护和县交通建设、养护、管理三个专项资金下放列县级预算，通过固定基数转移支付，新增加县级支出盘子2306万元，并安排农村公路养护县级配套资金。
资源勘探电力信息等事务支出2106万元，与上年同比增长18.71%，其中为促进我县经济快速发展，加大了对工业经济发展的支持力度，企业技改贴息资金安排1700万元，比上年增加300万元；安排工发基金100万元，加大了安全生产监管力度。
国土资源气象事务支出384万元，与上年同比增长9.4%。主要是津补贴保障人员经费增加，并安排审批中心房租费6.5万元。
商业服务业等事务支出216万元，与上年同比增长5.88%。其中安排旅游发展专项资金安排100万元。
粮食安全物资储备事务支出320万元，剔除上年粮库改造资金一次性因素，与上年同比增长6.31%。主要是加强了粮食安全管理及增加了粮食储备费用。
其他支出1000万元，与上年同比增长10.99%。其中安排政府采购资金300万元、预留事业改革经费600万元（不含教育事业改革）、和农村住房保险100万元。
（四）2011年政府性基金收支安排。
政府性基金收入预计3.35亿元,与上年同比下降6.18%，主要是国有土地出让金收入比上年减少2223万元左右。其中散装水泥专项基金收入预计35万元，与上年同比增长16.67%；新型墙体材料专项基金收入30万元，与上年同比增长3.45%；地方教育附加收入预计650万元，与上年同比增长6.21%；森林植被恢复费收入预计160万元，与上年同比增长1.91%；地方水利建设基金收入预计750万元，与上年同比增长5.93%；残疾就业保障金收入预计160万元，与上年同比增长8.11%；国有土地使用权出让金收入30000万元，与上年同比下降6.9%；国有土地收益基金收入1600万元，与上年同比下降5.38%；彩票公益金收入160万元，与上年同比增长3.23%。
政府性基金支出预计2.82亿元，比上年同期增长增长18.15%,主要是国有土地使用权出让金支出比上年增加3815万元。其中：地方教育附加支出预计700万元，与上年同比增长75%；残疾人就业保障金支出预计160万元，与上年同比增长8.11%；国有土地使用权出让金支出预计25000万元，与上年同比增长17.19%；主要用于城镇基础设施建设及政府性投资基建支出等，其中安排农村公路养护资金150万元。国有土地收益金支出预计1200万元，与上年同比增长20.36%；农业土地开发支出预计40万元；森林植被恢复费支出120万元、与上年同比增长9.09%；地方水利建设基金支出750万元，与上年同比增长5.93%， 2011年继续加大对小型农田水利建设投入力度，安排小型农田水利资金170万元，比上年增加20万元；散装水泥专项资金支出35万元，与上年同比增长16.67%；新型墙体材料专项基金支出30万元，与上年同比下降11.76%；彩票公益金支出160万元，与上年同比增长128.57%。
（五）2011年社保基金收支安排。
社保基金收支预计1.58亿元，与上年同比增长13.05%：其中基本养老保险基金收支预计10200万元，与上年同比增长8.22%；失业保险基金收支预计380万元，与上年同比增长13.43%；工伤保险基金收支预计370万元，与上年同比增长13.5%；基本医疗保险基金收支预计4000万元，与上年同比增长27.55%；生育保险基金收支预计130万元与上年同比增长20.37%；其他社保基金收支预计700万元，与上年同比增长11.46%。以上社保基金列收列支到专户。
2011年是中国共产党建党90周年，是全面实施第十二个五年规划的开局之年，要稳步推进民生改善和社会事业发展。我县财政收支矛盾还很突出，形势十分严峻。基于此，要进一步深化“三个子”预算管理改革力度，完善综合预算管理模式，统筹政府财力，加大专项资金整合力度，合理安排各项支出，做好国库集中支付改革试点工作，逐步保障人员经费到位，加强财政资金专款专用。继续调动各部门向上争取资金的积极性，积极争取上级部门支持。全县上下齐心协力，努力完成2011年各项财政收支任务，实现财政收支平衡。
附件 ： 1、松阳县2010年一般预算收入执行表
2、松阳县2010年地方一般预算支出执行表
3、松阳县2010年政府基金收入预算表
4、松阳县2010年地方政府基金支出预算表
5、松阳县2010年社保基金收支预算表
6、松阳县2011年一般预算收入预算表
7、松阳县2011年地方一般预算支出预算表
8、松阳县2011年政府基金收入预算表
9、松阳县2011年地方政府基金支出预算表
10、松阳县2011年社保基金收支预算表